操作規(guī)程(sop)-財(cái)務(wù)部

1、標(biāo)準(zhǔn)操作程序（標(biāo)準(zhǔn)操作程序（SOPSOP）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（目（目錄）錄）會(huì)計(jì)工作規(guī)程......................................................................................................1審計(jì)工作規(guī)程......................................................................

2、.............................24收投款流程..........................................................................................................5備用金流程........................................................................

3、..................................5付款程序.............................................................................................................6員工報(bào)銷流程.................................................................

4、.....................................8成本核算流程......................................................................................................8驗(yàn)收工作規(guī)程...................................................................

5、...................................8采購(gòu)工作流程......................................................................................................8收銀工作流程.....................................................................

6、.................................82標(biāo)準(zhǔn)操作程序STARDOPERATIONPROCEDURE第2頁(yè)共18頁(yè)部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號(hào)：SOP02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做?為什么審核收銀各類賬單，核對(duì)系統(tǒng)、出具酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表1.11.1前臺(tái)賬單審核前臺(tái)賬單審核（1）查看賬單所列內(nèi)容與附件是否齊全。(附件指：除房租和房間電話外，其它賬單上所列的如洗衣、

7、迷你吧、賠償?shù)缺仨氂性紗螕?jù))（2）查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的房?jī)r(jià)是否一致，如不一樣，看是否是協(xié)議單位執(zhí)行的協(xié)議價(jià)或有折扣單。（3）查看賬單中打印的退房時(shí)間是否超過(guò)12：00，如超過(guò)則須加收半日房租，否則必須有效人簽免及原因說(shuō)明。（4）賬單中如附有銷售部的預(yù)定單，要查看預(yù)定單的內(nèi)容（包括房型、房?jī)r(jià)、房數(shù)、要求）與賬單是否一致。（5）查看賬單所附每張消費(fèi)單據(jù)是否準(zhǔn)確合理。(例如：賠償標(biāo)準(zhǔn)、租車時(shí)間路程、迷你吧消耗數(shù)量名稱等)（6）查看

8、掛帳賬單上有效人簽字與掛帳協(xié)議上所簽是否一樣。（7）查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購(gòu)單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。（8）查看賬單上附的發(fā)票填寫是否規(guī)范，有無(wú)多開。（9）查看以現(xiàn)金結(jié)算退房的賬單中客人押金單是否收回，賬單上有無(wú)客人的簽字確認(rèn)。（10）查看貴重物品保管單，在客人退房后請(qǐng)客人交還保險(xiǎn)箱鑰匙。1.21.2餐飲及康樂賬單的審核餐飲及康樂賬單的審核（1）查看賬單上的項(xiàng)目與所附der單、卡是否一致。（2）查看每張der單所標(biāo)價(jià)格與菜譜是