財務規(guī)劃書

1、財務規(guī)劃書財務規(guī)劃書為了適應公司遠期上市的需要，對財務工作做如下規(guī)劃。財務規(guī)劃分四個部分：財務現(xiàn)狀；財務目標；財務措施；實施步驟?，F(xiàn)狀現(xiàn)狀：其現(xiàn)狀是總賬方面，賬目混亂、賬實不符、賬理不通、報表失真，進銷存與總賬分設，導致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報成本不實；其根源是財務崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財務人員不穩(wěn)定；其影響是，公司的賬務，對內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn)，不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營管理所需的財務信息，對外，也不

2、能合法、合理地進行納稅申報。目標目標：建立規(guī)范、適用、高效的財務體系，為公司未來上市打下堅實的財務基礎。其對內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財務信息；對外能按照會計準則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務稅務報告。措施措施：包括財務部門建設、業(yè)務流程的制訂、財務制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。步驟步驟：財務目標的實現(xiàn)分為近期、中期、遠期三步走。第一步第一步：近期目標是會計核算的規(guī)范劃、準確化。在一套賬的模式下，滿足公司目前經(jīng)營管

3、理的需要；滿足依法申報納稅的需要。達到近期目標的標志是速達軟件內(nèi)總賬與進銷存的兩賬合一。近期目標計劃到2009年10月完成。近期目標的核心是會計核算的規(guī)范化和準確化，要在“準確”上下狠功夫，工作重點是：一、目前財務建設，包括財務崗位的設置、職責的制訂、業(yè)務流程的規(guī)范。做到財務崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責（詳述見附件一〈當前財務部門建設〉）。二、相關部門與財務工作配合要點（詳述見附件二）。相關部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務

4、部，便于發(fā)生業(yè)務及時進行賬務處理。三、著重解決賬務混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的協(xié)條下，各崗位對分管的賬目進行核實、調(diào)整，做到賬目清、金額準、賬理通、報表實。為總賬模塊與進銷存模塊的兩賬合一打下基礎。四、在業(yè)務流程和財務制度實施和運行正常的條件下，開展ERP上線的培訓工作。五、推動ERP管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。ERP總賬、應收及應付、倉庫模塊的初始化工作，新上線的ERP與舊的速達賬務并行一個月，確保ERP上線成

5、功。以上財務目標的實現(xiàn)，需要公司高層領導一以貫之的大力推進，更需要公司相關部門一心一意的積極配合。以下是財務規(guī)劃的進度表：步驟目標工作重點標志完成日近期會計核算的規(guī)范化、準確化，滿足近期對內(nèi)管理、對外報稅的需要1.財務部的建設2.相關部門與財務的配合3.賬目調(diào)整與核對4.兩賬合一總賬與進銷存的兩賬合一1999年10月中期建立ERP系統(tǒng)下的財務體系1.遠期財務部建設2.財務制度的全面制訂3.ERP上線前的培訓4.ERP部分模塊上線ERP部