公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃

1、1北京公司北京公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的背景一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的背景（一）財(cái)務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇（一）財(cái)務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇在嚴(yán)峻的內(nèi)外部環(huán)境下，公司財(cái)務(wù)管理亦面臨著巨大的壓力和挑戰(zhàn)。在業(yè)務(wù)模式以及三項(xiàng)資產(chǎn)的管理上、信用管理等業(yè)務(wù)執(zhí)行上存在不足，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管控壓力較大。公司資金成本意識(shí)薄弱，應(yīng)收賬款規(guī)模持續(xù)上升，資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，資金壓力增加。在公司轉(zhuǎn)型升級(jí)和提升精細(xì)化管理的形勢下，財(cái)務(wù)管理面臨著轉(zhuǎn)型的要求。第一，

2、管理層和業(yè)務(wù)部門越來越意識(shí)到財(cái)務(wù)管理的重要性，要求財(cái)務(wù)參與到業(yè)務(wù)評(píng)審、合同評(píng)審、投資評(píng)審等環(huán)節(jié)，為財(cái)務(wù)向業(yè)務(wù)前端延伸、業(yè)財(cái)融合奠定基礎(chǔ)。第二，在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢下，財(cái)務(wù)部門應(yīng)以價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向、以資源配置為手段發(fā)揮管理職能。第三，公司已將“一體兩翼”、產(chǎn)融結(jié)合作為戰(zhàn)略重點(diǎn)，未來建立金融業(yè)務(wù)板塊、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、上市工作等都將對(duì)財(cái)務(wù)職能提出新的要求。（二）財(cái)務(wù)管理存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)（二）財(cái)務(wù)管理存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)1.財(cái)務(wù)管控模

3、式有待明確。公司管控模式要向“戰(zhàn)略管理型”轉(zhuǎn)變，配合公司整體管控模式的調(diào)整，財(cái)務(wù)管控模式有待重新梳理。公司總部財(cái)務(wù)職能更多圍繞在會(huì)計(jì)核算和日常事務(wù)上，管控中心的功能發(fā)揮不足，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和防范有所疏漏。2.業(yè)財(cái)融合和決策支持有待加強(qiáng)。財(cái)務(wù)管理職能過于集中在核算端，尚未貫穿交易處理的全流程，需要前置管理，對(duì)于過程風(fēng)險(xiǎn)控制缺乏有3成本費(fèi)用定額尚未固化到預(yù)算模型中，預(yù)算編制和審核缺乏充分依據(jù)；預(yù)算偏離經(jīng)營實(shí)際。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控欠缺信息化手段來

4、實(shí)現(xiàn)剛性控制。7.稅務(wù)籌劃及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理待加強(qiáng)。公司稅務(wù)管理主要圍繞稅務(wù)申報(bào)展開，稅務(wù)籌劃工作尚未開展；公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)于發(fā)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件，缺乏有效應(yīng)對(duì)，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警及通報(bào)機(jī)制不完善；沒有建立稅務(wù)法規(guī)共享和交流平臺(tái)。8.財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)亟待加強(qiáng)。財(cái)務(wù)關(guān)鍵崗位員工比較少，對(duì)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性和工作質(zhì)量產(chǎn)生較大影響。在財(cái)務(wù)人員配置方面，財(cái)務(wù)人員大師精力投入在基礎(chǔ)會(huì)計(jì)核算工作，管理會(huì)計(jì)崗位及人員配備不足，財(cái)務(wù)梯隊(duì)建設(shè)、人才培養(yǎng)機(jī)制

5、上也有待完善。9.財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)集成及應(yīng)用水平有待提升。目前財(cái)務(wù)核算基礎(chǔ)相對(duì)較弱，沒有建立項(xiàng)目輔助核算體系，更無法實(shí)現(xiàn)合并報(bào)表自動(dòng)生成等。造成終端用戶系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)難度大，效率低、出錯(cuò)率較高，降低了會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性和內(nèi)部控制的有效性。二、財(cái)務(wù)工作規(guī)劃的發(fā)展愿景和目標(biāo)二、財(cái)務(wù)工作規(guī)劃的發(fā)展愿景和目標(biāo)發(fā)展愿景：以戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以誠信為基礎(chǔ)，以合規(guī)為前提，以恪盡職守為己任，以引領(lǐng)價(jià)值創(chuàng)造為目標(biāo)。發(fā)展目標(biāo)：推動(dòng)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理功能由會(huì)計(jì)核算向引領(lǐng)價(jià)值創(chuàng)造