集團財務信息化管理制度

1、1北大荒農墾集團總公司北大荒農墾集團總公司財務信息化管理制度財務信息化管理制度第一章第一章總則第一條第一條為加強總公司（以下簡稱“”）財務信息化建設工作，提高財務信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性及數據的完整性和準確性，保證財務信息化系統(tǒng)工作的統(tǒng)一、規(guī)范和有序開展，使財務信息化系統(tǒng)更好的服務于的管理和戰(zhàn)略發(fā)展需求，根據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引第18號－信息系統(tǒng)》、《財政部關于全面推進我國會

2、計信息化工作的指導意見》（財會〔2009〕6號）及《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會[2013]20號）等相關法律法規(guī)及規(guī)章制度的要求，制訂本制度。第二條第二條財務管理信息化是會計工作的發(fā)展方向，是促進會計基礎工作和提高財務管理水平的重要手段和重要措施。第三條第三條財務管理信息化是一項系統(tǒng)化工程，財務部是實施財務信息化的主要領導部門并負責信息化的日常管理工作。第四條第四條所屬各公司財務部門各崗位工作人員，要嚴格執(zhí)行制度要求，相互配合，及時

3、發(fā)現(xiàn)信息化建設工作中存在的問題，積極提出合理化建議和改進措施，推動公司財務管理信息化的健康發(fā)展。第二章第二章財務管理信息化崗位管理財務管理信息化崗位管理第五條第五條信息化崗位設致。根據會計核算與管理需要，財務信息化主要設置系統(tǒng)管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統(tǒng)管理員由各公司財務部指定人員兼任，也可由公司專3上銀行操作程序和權限進行操作，操作結束后及時退出系統(tǒng)，妥善保管自己的密鑰，不定期修改網上交易密碼，確保本單位銀行資金的

4、安全。7、辦理網上遠程納稅認證時，操作員持密鑰登錄系統(tǒng)進行相關操作，操作結束后及時退出系統(tǒng)。8、各操作員關機前一律要退出財務軟件系統(tǒng)，下班離崗之前應切斷總電源，以防止線路故障發(fā)生火災。9、各操作員年末負責打印所分管會計賬簿并按規(guī)定裝訂成冊。第八條第八條檔案管理員管理規(guī)定1、全面負責財務信息化形成的磁性數據檔案管理，負責財務軟件生成的紙質會計檔案的整理和歸檔工作；2、對磁介質會計檔案按規(guī)定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防火等相關工

5、作；3、配合系統(tǒng)管理員做好數據的定期備份工作，負責保管系統(tǒng)管理員備份形成的磁質，確保數據信息的安全與完整；4、年終審計結束后，負責將數據介質和紙質會計資料移交公司檔案室管理。第三章第三章財務信息化硬件管理財務信息化硬件管理第九條第九條財務信息化硬件設備專用于運行賬務處理軟件和常用辦公軟件，任何人不得用于電子游戲、不得用于對外服務；第十條第十條配備于會計核算的計算機終端，要嚴格建立管理臺賬，由系統(tǒng)管理員負責定期檢查和日常維護保養(yǎng)，非系統(tǒng)管