財務信息化管理制度

1、財務信息化管理制度財務信息化管理制度（一）總則（一）總則1.為了推動和規(guī)范公司財務信息化工作，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《會計電算化管理辦法》的規(guī)定，特制定本管理制度。2.財務處是財務信息化工作的主要承擔者，負責和承擔財務信息化的具體組織實施工作。（二）系統(tǒng)規(guī)劃（二）系統(tǒng)規(guī)劃1.財務信息化是一項系統(tǒng)工程，涉及公司內部各個方面，公司總經理應當親自組織領導財務信息化工作，主持擬定本公司財務信息化發(fā)展規(guī)劃，協(xié)調單位內各部門共同搞好財務信息

2、化工作。2.公司財務信息化工作應當講求效益原則，并逐步建立以財務信息化為核心的全公司計算機管理信息系統(tǒng)，做到公司內部信息資源共享，充分發(fā)揮財務信息化在公司經營管理中的作用。3.財務部門根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經營規(guī)模和財務部門發(fā)展規(guī)劃等方面的要求，擬訂財務信息化建設規(guī)劃，確定不同階段財務信息建設的工作重點，報公司管理層決策。4.財務部門根據(jù)批準后的財務信息化建設規(guī)劃，組織相關單位和個人對本單位財務信息系統(tǒng)進行規(guī)劃設計，并擬定財務信息系統(tǒng)的具

3、體實施方案。5.財務信息化建設規(guī)劃每年修訂一次。（三）系統(tǒng)開發(fā)（三）系統(tǒng)開發(fā)1.財務部門根據(jù)確定的當年財務信息建設重點，組織進行詳盡的需求分析，編寫用戶需求方案，提請信息中心進行系統(tǒng)開發(fā)。2.信息中心根據(jù)需求分析報告，與財務部門（用戶）共同進行系統(tǒng)設計，確保系統(tǒng)能滿足用戶的需求，并充分考慮系統(tǒng)可擴充性和滿足審計要求等方面的要求。3.信息中心根據(jù)系統(tǒng)設計報告，進行系統(tǒng)開發(fā)，經測試后將系統(tǒng)交付用戶運行。（四）系統(tǒng)運行（四）系統(tǒng)運行1.1.日

4、常操作管理日常操作管理（1）操作培訓）操作培訓公司應積極組織本單位財務人員進行財務信息化知識培訓，使其掌握會計軟件的基本操作技能，并能夠負責會計軟件的日常維護。（2）操作日志）操作日志①應建立上機操作登記制度，由專人保存必要的上機操作記錄，記錄操作人、操作時間、操作內容、故障情況等內容。非操作人員未經許可，不得上機操作。②操作人員離開機房前，應執(zhí)行相應命令退出會計軟件。（3）操作管理）操作管理①應建立各項操作管理制度，明確操作人員的職責

5、、權限與操作程序，對操作密碼要嚴格管理，指點專人定期更換密碼。②會計人員應按規(guī)定錄入原始數(shù)據(jù)、記賬憑證、執(zhí)行各功能模塊、輸出種類信息、做好系統(tǒng)內有關數(shù)據(jù)的備份，嚴格禁止越權操作、非法操作會計軟件，以確保系統(tǒng)安全、有效、正常地運行。2.2.系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護（1）系統(tǒng)維護人員負責系統(tǒng)的硬件設備和軟件的維護工作，及時排除故障，確保系統(tǒng)的正常運行。（2）系統(tǒng)維護一般由系統(tǒng)維護員或指定的專人負責，系統(tǒng)維護員可進行維護工作但不得操作財務軟件進行會計

6、核算等業(yè)務性工作。3.3.信息安全信息安全（1）經常對有關設備進行保養(yǎng)，保持機房和設備的整潔，防止意外事故的發(fā)生。（2）禁止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除。（3）應每天對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，以磁性介質存放的數(shù)據(jù)要保存雙備份。（4）對正在使用的會計核算軟件進行修改、進行升版和計算機硬件設備進行更換等工作，要有一定的審批手續(xù)，在軟件修改、升版和硬件更換過程中，要保證實際會計數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，并由有關人員進行監(jiān)督。（5）系統(tǒng)應安裝必要的防病毒軟件

7、。4.4.電子檔案電子檔案（1）電子信息檔案，包括存儲在計算機硬盤中的會計數(shù)據(jù)及其他磁性介質或光盤存儲的會計數(shù)據(jù)和計算機打印出來的書面等形式的會計數(shù)據(jù)，會計數(shù)據(jù)是指記賬憑證、會計賬簿、會計報表（包括報表格式和計算公式）等數(shù)據(jù)。（2）應由專人負責電子信息檔案的管理。（3）對電算化會計檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，重要會計檔案應準備雙份，存放在兩個不同的地點。（4）采用磁性介質保存會計檔案，要定期進行檢查，定期進行復制，防止由于