02ru00zz0002財務支款結算制度v1.0

1、文件名稱文件名稱財務支款結算制度版本版本擬制時間擬制時間擬制人擬制人審核人審核人批準人批準人修改內容修改內容1.01.02014061920140619孫嘉露孫嘉露陳亮陳亮陳波陳波支款人→部門經理→財務核單→分管副總→公司總經理→出納員→會計四、具體規(guī)定1、借款規(guī)定（1）由于業(yè)務行為，需要使用現(xiàn)金，應首先提出申請并認真按要求填寫“借款申請單”，按借款審批程序辦理。（2）財務部審核借款情況，如以前仍有未清借款，必須先辦理報銷清款手續(xù)，否則

2、不能借款，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批。（3）差旅費預支款項，所需金額必須在“借款申請單”的金額欄列明金額，注明出差地點、時限、事由，由部門經理審核，總經理或副總批準。（4）在旅途中尚未使用的預支款項應在報銷時交還財務部，禁止把款項保留或轉至其他員工使用。（5）購買材料或物品申請借款時，應憑填寫好的“借款申請單”，同時須附上批準的“請購單或采購單”至財務部借款。辦理完借款手續(xù)后將“請購單或采購單”退回申請人作下次報銷時的附件。