9保險經營

1、《保險學概論》電子教案1第九章第九章保險經營保險經營第一節(jié)保險經營的特征與原則保險經營的特征與原則一、保險經營的特征：一、保險經營的特征：保險業(yè)是風險管理行業(yè)，它為社會生產、流通和消費領域提供經濟保障，屬于第三產業(yè)。保險經營的特征有：第一，保險經營活動是一種具有經濟保障性質的特殊的勞務活動。第一，保險經營活動是一種具有經濟保障性質的特殊的勞務活動。保險經營以特定的風險存在為前提，以集合多數單位和個人為條件，以大數法則為基礎，以經濟補償

2、與給付為基本功能；第二，保險經營資產具有負債性。第二，保險經營資產具有負債性。保險經營的資產中，自有資本所占的比重很小，絕大部分來自于投保人按照保險合同向保險企業(yè)繳納的保險費、保險儲金，及保險企業(yè)從保險費中所提取的各項準備金；第三，保險經營成本具有不確定性。第三，保險經營成本具有不確定性。首先，保險費率是根據過去的統計資料計算出來的，與未來的情況有偏差；其次，保險事故的發(fā)生具有偶然性；最后，就每一保單而言，在保險期限內，保險事故發(fā)生的越

3、早，成本越大，如果保險事故在保險期限內未發(fā)生，就基本上不存在保險成本。第四，保險企業(yè)的利潤計算具有特殊性。第四，保險企業(yè)的利潤計算具有特殊性。保險人的利潤在以當年收入減去當年支出的基礎上，還要調整年度的業(yè)務準備金，調整數額的大小直接影響企業(yè)的利潤。第五，保險投資是現代保險企業(yè)穩(wěn)健經營的基石。第五，保險投資是現代保險企業(yè)穩(wěn)健經營的基石。由于保險經營中的保險費的收繳與賠償或給付存在時間與數量上的不對稱，從而形成一筆閑置資金，構成投資的資金來

4、源。第六，保險經營具有分散性和廣泛性。第六，保險經營具有分散性和廣泛性。保險企業(yè)承保的風險范圍廣，經營險種多，囊括社會生產和生活的各個領域，影響面廣泛。二、保險經營的原則二、保險經營的原則（一）風險大量原則：在可保風險的范圍內，保險人根據自己的承保能力，努力承保大量的具有同類性質與同類價值的風險與標的。其原因一是按大數法則的要求，滿足穩(wěn)定經營的需要；二是降低保險成本、增強承保能力的需要。（二）風險分散原則：為保證經營穩(wěn)定性，風險分散的范

5、圍應盡可能擴大。（三）風險選擇原則：保險人對投保人所投保的風險種類、程度和保險金額等應有充分和準確的認識與評估，并據以作出判斷與選擇。其形式有：1、事先選擇：包括對人的選擇與對物的選擇。2、事后選擇：在承保后若發(fā)現保險標的有較大的風險存在，而對合同作出淘汰性選擇。方法有：保險合同期滿后不再續(xù)保，發(fā)現投保方有明顯誤告或欺詐行為的，中途終止承保。其中，要特別注意逆選擇，即防止投保人選擇對自己有利而對保險人不利的保險險種。第二節(jié)第二節(jié)保險經營

6、的數理基礎保險經營的數理基礎一、保險費率的構成與厘訂原則一、保險費率的構成與厘訂原則（一）基本含義（一）基本含義保險費：保險金額與保險費率的乘積。即：保險費=保險金額保險費率純保費：用于保險人賠償或給付被保險人或受益人的保險費。附加保費：用于保險人的營業(yè)費用、營業(yè)稅金和利潤的保險費?？偙ｋU費等于純保費與附加保費之和。保險費率：保險費與保險金額的比率。一般由純費率與附加費率構成。厘訂保險費率的基本原則《保險學概論》電子教案3（二）確定附

7、加費率%100??保險金額附加保費附加費率（三）確定毛費率毛費率=純費率附加費率=（保額損失率均方差）附加費率=保額損失率（1穩(wěn)定系數）附加費率?三、壽險費率的厘訂三、壽險費率的厘訂（一）人壽保險費的構成及性質營業(yè)保費又稱毛保費，其計算公式如下：毛保費=純保費附加保費純保費是以預定死亡率和預定利率為基礎計算出來的，用于給付保險金的保險費。其構成包括：危險保費，即用于當年給付保險金的保費；儲蓄保費，即純保費中扣除危險保費后的剩余部分，亦即

8、用來彌補未來年份保費收入收不抵支的部分。附加保費是保險公司用于業(yè)務經營費用的開支。毛保險費需要通過計算保險費的精算現值來求得。即：保險費的精算現值=純保費精算現值附加保費精算現值=保險金額的精算現值各項業(yè)務費用的精算現值精算現值：既考慮了時間價值，又考慮了死亡概率的現值。（二）壽險保費的分類1、自然保費與均衡保費自然保費：以自然死亡率為繳付標準計算出來的保險費。均衡保費：在約定的繳費期限內，每次繳費金額固定不變的保險費。2、年繳保費與躉

9、繳保費年繳保費：自投保日起分若干年繳清的保險費躉繳保費：把各個年度應繳的保險費都折算成投保時的現值，合并為一個總數，一次性繳清的保險費。3、純保費與附加保費（三）壽險費率的計算依據預定死亡率、預定利率、預定費用率是人壽保險費計算的數理基礎。1、生命表生命表是根據一定時期的特定國家或特定人口群體的有關生命統計資料，經整理、計算編制而成的統計表。包括國民生命表和經驗生命表。國民生命表：以全體國民或特定地區(qū)的人口統計資料編制的統計表，它是根據

10、政府機關的戶口普查及死亡統計資料綜合而成的生命表，又稱普通生命表；經驗生命表：以人壽保險公司承保的被保險人實際經驗的死亡統計資料編制的統計表。在人壽保險業(yè)務中，一般采用經驗生命表。生命表的式樣參見P361表9—32、利息人壽保險一般是長期性質的，所以人壽保險費計算必須考慮利息因素。利息的計算方法有單利和復利兩種。人壽保險業(yè)務中，一般按復利計算利息。以下均按復利計算利息?？紤]到資金的時間價值，資金在不同時點上有不同稱謂：終值：一定的本金在