9保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)

1、《保險(xiǎn)學(xué)概論》電子教案1第九章第九章保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)第一節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則一、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征：一、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征：保險(xiǎn)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)，它為社會(huì)生產(chǎn)、流通和消費(fèi)領(lǐng)域提供經(jīng)濟(jì)保障，屬于第三產(chǎn)業(yè)。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征有：第一，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是一種具有經(jīng)濟(jì)保障性質(zhì)的特殊的勞務(wù)活動(dòng)。第一，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是一種具有經(jīng)濟(jì)保障性質(zhì)的特殊的勞務(wù)活動(dòng)。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)以特定的風(fēng)險(xiǎn)存在為前提，以集合多數(shù)單位和個(gè)人為條件，以大數(shù)法則為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償

2、與給付為基本功能；第二，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)具有負(fù)債性。第二，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)具有負(fù)債性。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)中，自有資本所占的比重很小，絕大部分來自于投保人按照保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)企業(yè)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)儲(chǔ)金，及保險(xiǎn)企業(yè)從保險(xiǎn)費(fèi)中所提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金；第三，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本具有不確定性。第三，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本具有不確定性。首先，保險(xiǎn)費(fèi)率是根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料計(jì)算出來的，與未來的情況有偏差；其次，保險(xiǎn)事故的發(fā)生具有偶然性；最后，就每一保單而言，在保險(xiǎn)期限內(nèi)，保險(xiǎn)事故發(fā)生的越

3、早，成本越大，如果保險(xiǎn)事故在保險(xiǎn)期限內(nèi)未發(fā)生，就基本上不存在保險(xiǎn)成本。第四，保險(xiǎn)企業(yè)的利潤(rùn)計(jì)算具有特殊性。第四，保險(xiǎn)企業(yè)的利潤(rùn)計(jì)算具有特殊性。保險(xiǎn)人的利潤(rùn)在以當(dāng)年收入減去當(dāng)年支出的基礎(chǔ)上，還要調(diào)整年度的業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金，調(diào)整數(shù)額的大小直接影響企業(yè)的利潤(rùn)。第五，保險(xiǎn)投資是現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基石。第五，保險(xiǎn)投資是現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基石。由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的保險(xiǎn)費(fèi)的收繳與賠償或給付存在時(shí)間與數(shù)量上的不對(duì)稱，從而形成一筆閑置資金，構(gòu)成投資的資金來

4、源。第六，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有分散性和廣泛性。第六，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有分散性和廣泛性。保險(xiǎn)企業(yè)承保的風(fēng)險(xiǎn)范圍廣，經(jīng)營(yíng)險(xiǎn)種多，囊括社會(huì)生產(chǎn)和生活的各個(gè)領(lǐng)域，影響面廣泛。二、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的原則二、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的原則（一）風(fēng)險(xiǎn)大量原則：在可保風(fēng)險(xiǎn)的范圍內(nèi)，保險(xiǎn)人根據(jù)自己的承保能力，努力承保大量的具有同類性質(zhì)與同類價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)與標(biāo)的。其原因一是按大數(shù)法則的要求，滿足穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的需要；二是降低保險(xiǎn)成本、增強(qiáng)承保能力的需要。（二）風(fēng)險(xiǎn)分散原則：為保證經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，風(fēng)險(xiǎn)分散的范

5、圍應(yīng)盡可能擴(kuò)大。（三）風(fēng)險(xiǎn)選擇原則：保險(xiǎn)人對(duì)投保人所投保的風(fēng)險(xiǎn)種類、程度和保險(xiǎn)金額等應(yīng)有充分和準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)與評(píng)估，并據(jù)以作出判斷與選擇。其形式有：1、事先選擇：包括對(duì)人的選擇與對(duì)物的選擇。2、事后選擇：在承保后若發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)標(biāo)的有較大的風(fēng)險(xiǎn)存在，而對(duì)合同作出淘汰性選擇。方法有：保險(xiǎn)合同期滿后不再續(xù)保，發(fā)現(xiàn)投保方有明顯誤告或欺詐行為的，中途終止承保。其中，要特別注意逆選擇，即防止投保人選擇對(duì)自己有利而對(duì)保險(xiǎn)人不利的保險(xiǎn)險(xiǎn)種。第二節(jié)第二節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)

6、的數(shù)理基礎(chǔ)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的數(shù)理基礎(chǔ)一、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘訂原則（一）基本含義（一）基本含義保險(xiǎn)費(fèi)：保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)費(fèi)率的乘積。即：保險(xiǎn)費(fèi)=保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率純保費(fèi)：用于保險(xiǎn)人賠償或給付被保險(xiǎn)人或受益人的保險(xiǎn)費(fèi)。附加保費(fèi)：用于保險(xiǎn)人的營(yíng)業(yè)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)稅金和利潤(rùn)的保險(xiǎn)費(fèi)?？偙ｋU(xiǎn)費(fèi)等于純保費(fèi)與附加保費(fèi)之和。保險(xiǎn)費(fèi)率：保險(xiǎn)費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率。一般由純費(fèi)率與附加費(fèi)率構(gòu)成。厘訂保險(xiǎn)費(fèi)率的基本原則《保險(xiǎn)學(xué)概論》電子教案3（二）確定附

7、加費(fèi)率%100??保險(xiǎn)金額附加保費(fèi)附加費(fèi)率（三）確定毛費(fèi)率毛費(fèi)率=純費(fèi)率附加費(fèi)率=（保額損失率均方差）附加費(fèi)率=保額損失率（1穩(wěn)定系數(shù)）附加費(fèi)率?三、壽險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂三、壽險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂（一）人壽保險(xiǎn)費(fèi)的構(gòu)成及性質(zhì)營(yíng)業(yè)保費(fèi)又稱毛保費(fèi)，其計(jì)算公式如下：毛保費(fèi)=純保費(fèi)附加保費(fèi)純保費(fèi)是以預(yù)定死亡率和預(yù)定利率為基礎(chǔ)計(jì)算出來的，用于給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)費(fèi)。其構(gòu)成包括：危險(xiǎn)保費(fèi)，即用于當(dāng)年給付保險(xiǎn)金的保費(fèi)；儲(chǔ)蓄保費(fèi)，即純保費(fèi)中扣除危險(xiǎn)保費(fèi)后的剩余部分，亦即

8、用來彌補(bǔ)未來年份保費(fèi)收入收不抵支的部分。附加保費(fèi)是保險(xiǎn)公司用于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的開支。毛保險(xiǎn)費(fèi)需要通過計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的精算現(xiàn)值來求得。即：保險(xiǎn)費(fèi)的精算現(xiàn)值=純保費(fèi)精算現(xiàn)值附加保費(fèi)精算現(xiàn)值=保險(xiǎn)金額的精算現(xiàn)值各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的精算現(xiàn)值精算現(xiàn)值：既考慮了時(shí)間價(jià)值，又考慮了死亡概率的現(xiàn)值。（二）壽險(xiǎn)保費(fèi)的分類1、自然保費(fèi)與均衡保費(fèi)自然保費(fèi)：以自然死亡率為繳付標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出來的保險(xiǎn)費(fèi)。均衡保費(fèi)：在約定的繳費(fèi)期限內(nèi)，每次繳費(fèi)金額固定不變的保險(xiǎn)費(fèi)。2、年繳保費(fèi)與躉

9、繳保費(fèi)年繳保費(fèi)：自投保日起分若干年繳清的保險(xiǎn)費(fèi)躉繳保費(fèi)：把各個(gè)年度應(yīng)繳的保險(xiǎn)費(fèi)都折算成投保時(shí)的現(xiàn)值，合并為一個(gè)總數(shù)，一次性繳清的保險(xiǎn)費(fèi)。3、純保費(fèi)與附加保費(fèi)（三）壽險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算依據(jù)預(yù)定死亡率、預(yù)定利率、預(yù)定費(fèi)用率是人壽保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的數(shù)理基礎(chǔ)。1、生命表生命表是根據(jù)一定時(shí)期的特定國(guó)家或特定人口群體的有關(guān)生命統(tǒng)計(jì)資料，經(jīng)整理、計(jì)算編制而成的統(tǒng)計(jì)表。包括國(guó)民生命表和經(jīng)驗(yàn)生命表。國(guó)民生命表：以全體國(guó)民或特定地區(qū)的人口統(tǒng)計(jì)資料編制的統(tǒng)計(jì)表，它是根據(jù)

10、政府機(jī)關(guān)的戶口普查及死亡統(tǒng)計(jì)資料綜合而成的生命表，又稱普通生命表；經(jīng)驗(yàn)生命表：以人壽保險(xiǎn)公司承保的被保險(xiǎn)人實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的死亡統(tǒng)計(jì)資料編制的統(tǒng)計(jì)表。在人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，一般采用經(jīng)驗(yàn)生命表。生命表的式樣參見P361表9—32、利息人壽保險(xiǎn)一般是長(zhǎng)期性質(zhì)的，所以人壽保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算必須考慮利息因素。利息的計(jì)算方法有單利和復(fù)利兩種。人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，一般按復(fù)利計(jì)算利息。以下均按復(fù)利計(jì)算利息?？紤]到資金的時(shí)間價(jià)值，資金在不同時(shí)點(diǎn)上有不同稱謂：終值：一定的本金在