財務部崗位責任制

1、財務管理部崗位責任制度第1章總則第一條：根據(jù)《會計法》和《辰翔投資管理有限公司財務管理制度》的有關規(guī)定，公司根據(jù)財會業(yè)務需要設置專門從事財會工作的職能部門，明確財會工作崗位要求，科學、合理地組織會計工作。第二條：公司根據(jù)《會計法》設置財務總監(jiān)、出納、會計工作崗位。會計工作崗位可以一個多崗，但出納不得兼稽核，會計檔案保管不得兼費用、債權債務賬目的登記工作。第三條：會計人員必須具有會計從業(yè)資格，具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能，熟悉國家有關法律

2、、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德。第四條：公司財務部門是企業(yè)會計核算、會計信息提供、資產(chǎn)安全控制、成本費用控制、財務預算、營運效率的考核與評價的專業(yè)部門，其職能如下：1、負責辦理企業(yè)資產(chǎn)、負債業(yè)務的核算；2、負責辦理企業(yè)收入、成本、費用等的計算和會計核算；3、負責資金交易和資金拆借業(yè)務的會計核算；4、負責納稅核算和稅務申報；5、負責編審匯總和分析企業(yè)有關的會計報表；6、負責管理本部門的會計檔案；7、負責對企業(yè)經(jīng)濟活動的事后監(jiān)

3、督與稽核。第五條：會計人員崗位職責：（一）會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結、按時報賬，如實反映財務狀況、經(jīng)營成果和財務收支情況，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。（二）會計監(jiān)督。1、會計人員對不真實、不合法的原始憑證，有權不予接受，并向單位負責人報告。2、對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，并按會計制度的規(guī)定更

4、1、在總經(jīng)理的領導下，準確、及時地做好賬務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用以及資產(chǎn)增減進行核算。2、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表。3、負責公司固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期的組織清產(chǎn)核資工作。4、負責公司稅金的計算、納稅申報工作，按時、準確編制各種納稅申報表5、及時做好會計

5、憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。6、負責準備稅務檢查的相關資料及接待工作，協(xié)助有關部門開展財務審計。7、負責維護公司與稅務機關的日常關系，及時進行信息聯(lián)絡與溝通。8、協(xié)助財務總監(jiān)做好部門內(nèi)務工作，完成領導交辦的其他任務。（三）出納崗位責任制1、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務。2、登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯（月度內(nèi)的）及時查清更正。3、認真

6、審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。4、正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證及時傳遞。5、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。6、負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。7、負責掌管公司財務保險柜。8、負責編制資金狀況結余表。9、完成領導交辦的其他工作。第三章