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文檔簡介
1、1xxxxxxxxxxxxxxxx有限公司有限公司財務部組織結構及崗位職責財務部組織結構及崗位職責一、總則1財務部基本任務是:做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作;參與經營投資決策;有效利用公司各項資產;努力提高經濟效益。2.本制度適用于xxxxxx有限公司的全體財務部員工。二、財務部門組織結構總經理財務部經理總賬會計出納員三、財務部工作職責1、負責公司會計核算和成本費用核算工作。2、負責編制并執(zhí)行公司年度、月度財務收支計
2、劃。3、負責各類付款的審核,按規(guī)定的程序和條件核付各類款項。4、負責內部費用的支出報銷。5、負責組織財產清查工作,建立各類財務輔助臺帳。6、負責組織應收應付的清理工作。7、負責與銀行、審計、稅務等相關部門的業(yè)務聯(lián)系工作。8、定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。9、定期分析、比較有關資料,及時編制分析報告。10、參與公司業(yè)務項目的可行性研究。11、參與制定公司中長期發(fā)展計劃、項目開發(fā)計劃,參與編制年度、季度、月度經營工作計
3、劃。12、完成公司領導交辦的其他工作。3改進措施。(8)負責指導及安排出納人員日常工作。負責財會人員的業(yè)務培訓。規(guī)劃會計機構、會計專業(yè)職務的設置和會計人員的配備,組織會計人員培訓和考核,堅持會計人員依法行使職權。(9)完成總經理安排的其它工作。2、出納員崗位責任制度(1)負責辦理現(xiàn)金出納和銀行結算業(yè)務嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據會計人員制作,并經過復核的收付款憑證進行復核。各項開支必須經公司主管領導審批簽章才可辦理
4、(詳參公司付款流程)。庫存現(xiàn)金在下班時,原則上不超過壹萬元整,超過部分要預估并及時存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,不準挪用現(xiàn)金。嚴禁簽發(fā)提現(xiàn)金額“空白”的支票。嚴格控制簽發(fā)空白轉賬支票,如因情況確實特殊,必須簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,但必須在支票上寫明收款單位,款項用途,簽發(fā)日期、規(guī)定限額,并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回注銷。不得將空白轉賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票,必
5、須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向開戶行辦理掛失,如果造成經濟損失,全部由責任人自負。領用空白轉賬支票時,必須經公司領導批準,一般一次只發(fā)一張,情況確實特殊,一次最多不得超過三張,并限十日內報銷。凡是領用的空白支票尚未報銷(交回)完者,不得再發(fā)給空白轉賬支票。(2)負責現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據已辦完的收付款憑證,要每日逐筆順序在財務系統(tǒng)中登記收付憑證,原則上在業(yè)務發(fā)生2日內必須登入完畢,及時核對現(xiàn)金和銀行存款日記賬
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