陳光風險防范策略和方法

1、風險防范策略和方法課程大綱找出房地產企業(yè)內部控制及風險的策源地掌握房地產企業(yè)內部控制原理、操作流程、策略與方法企業(yè)風險管理、內部控制風險的解析與應對一、企業(yè)內部控制基本原理解析●房地產企業(yè)內部控制如何落地？：五大要素及相應的關系●內部控制的屬性：控制誰？如何控制？●內部控制的種類：找“點”___關鍵控制點●內部控制的設計原則：牽制、協(xié)調、整體●控制點與控制技巧：關鍵控制點、流程控制與制度控制內部控制到底要做什么？從哪個環(huán)節(jié)開始做？：1、

2、通過對現(xiàn)有企業(yè)管理制度與流程的梳理，找到內部控制關鍵點或者“控制節(jié)點”2、企業(yè)決策層面對企業(yè)中可能存在的風險所做的決策定位；3、企業(yè)應先從現(xiàn)有的制度與流程中，進行階段性改造；設計有效的組織架構，使管理層能方便地隨時監(jiān)控業(yè)務發(fā)展，并促進公司內部信息的交流和共享。在組織中貫徹高層領導對于企業(yè)管理控制的正確觀念和風格。組織控制架構和企業(yè)管理控制系統(tǒng)的運作需要不斷地加以監(jiān)督和改善。二、企業(yè)內部控制的要求與規(guī)范2009年以來財政部對企業(yè)內部控制的

3、新要求企業(yè)目標與經營風險●業(yè)務流程圖四、內部控制實務●常見的舞弊類型：陰陽發(fā)票、銷售費用控制、部門利益控制、流程與風險●內部控制的設計步驟●內部控制實例詳解●內部控制手冊的編寫●建立內部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素企業(yè)內部控制的組織與責任企業(yè)內部控制的管理機制建立內部控制的五個流程16個步驟企業(yè)實施內部控制的工具案例2、某個地產企業(yè)內部控制案例：該企業(yè)在行業(yè)排名中曾屬于前十名，年利潤水平在1億元，可惜的是，2008年這個企業(yè)卻面臨被兼并及