集團財務架構及工作流程

1、上力集團財務組織架構及工作流程一、集團財務架構一、集團財務架構集團財務組織架構圖集團財務組織架構圖補充說明：財務部對集團分公司、子公司及關聯(lián)公司和相關機構的財務崗位，原則上集團財務部實行垂直領導，剝離下屬機構財務部門與該機構的直接管理關系，各下屬機構財務崗位人員的招聘提案和解聘決定歸屬集團財務部總監(jiān)，各分支機構無權招聘和解聘該機構財務人員；各機構財務人員的招聘、考評、薪酬變動工作納入集團人事部，工資福利發(fā)放歸屬集團財務部合并，考勤等日常

2、行政管理歸屬各機構代管，承擔向各機構一把手提供本機構報表和財務數(shù)據(jù)的義務。二、審計部工作流程二、審計部工作流程審計部工作職能分為集團總部及各分支機構日常財務內部月度、年度審計（流程規(guī)范內控、賬務處理合理合法、稅務風險、利潤）、個案審計、中高層人員離任審計、項目立項審計、招投標審計、項目成本審計等關聯(lián)公司利益的經(jīng)濟監(jiān)督活動。集團總裁工程審計員管理審計員資產(chǎn)管理部總監(jiān)項目托管經(jīng)理上力董事長財務審計中心副總財務審計員會計會計財務部總監(jiān)（兼）分

3、公司財務經(jīng)理審計部總監(jiān)集團財務部經(jīng)理融投資助理出納出納風險投資經(jīng)理資產(chǎn)管理主管四、財務部工作流程四、財務部工作流程財務部主要職責為制定并實施財務制度、進行會計核算、實行會計監(jiān)督，編制會計報表、資金計劃表和公司經(jīng)營分析報告等，對董事會提供經(jīng)營決策依據(jù)。主要工作流程有：1.1.內部報銷流程內部報銷流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理分管領導財務部總經(jīng)理董事長、總裁審批填制單據(jù)（合法性、真實性）審核（真實性）審核（真實性）審核（票據(jù)合法性）簽批2.2.外部支付

4、流程外部支付流程申請人相關部門（工程、成控、采購等）財務部（會計）財務部（總監(jiān)）董事長總裁按合同規(guī)定提出付款申請單審核（是否按照合同規(guī)定辦理，實際是否與合同相符，簽署審核意見）嚴格按照合同規(guī)定進行審核，檢查票據(jù)真實性，付款日期，扣款金額等審核前四個流程的程序是否符合規(guī)定，再次復核相關付款票據(jù)是否齊全簽署意見審批3.3.簡易合同的簽批流程簡易合同的簽批流程（1）采購合同采購合同申請部門財務部(會計)總經(jīng)理采購部法務部總經(jīng)理根據(jù)工作需要填制