創(chuàng)業(yè)公司財務(wù)制度及工作流程

1、財務(wù)管理制度（試行）財務(wù)管理制度（試行）一、一、財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)（一）（一）財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖（二）（二）財務(wù)部職責(zé)財務(wù)部職責(zé)1.嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，建立完整的賬薄管理體制和財務(wù)核算體系。2.健全財務(wù)管理制度，加強經(jīng)營核算管理。3.當好決策參謀，及時向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會計信息。4.編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計資料檔案。5.負責(zé)公司員工工資和福利的發(fā)放，各種費用的審核和報銷及其他

2、收付款工作，對成本進行有效的控制和管理。6.協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作。7.與公司其他部門一起制定內(nèi)部控制制度，做好各項審核工作。8.有效合理的使用資金，并做好資金調(diào)配，保證公司正常經(jīng)營運作。9.加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。10.完成公司領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作。（三）（三）財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)1.主持本部全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作2

3、.制定、維護和改進公司的財務(wù)管理制度和政策。制定年度、季度財務(wù)計劃。3.進行公司成本管理，開展成本預(yù)測、控制、核算和分析工作，提高盈利水平。4.負責(zé)資金和資產(chǎn)的管理。5.對公司稅收進行整體的策劃與管理，督促會計及時進行納稅申報和年度審計。6.對公司重大的投資、融資、并購計劃提供建議和決策支持。7.向上級匯報公司的經(jīng)營情況，為公司高級人員提供財務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。二、財務(wù)工作管理二、財務(wù)工作管理（一）（一）財務(wù)工作管理財務(wù)工作管理1.會計年

4、度為自一月一日到十二月三十一日。2.會計憑證、會報賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整并符合會計制度的規(guī)定。3.財務(wù)工作人員辦理工作事項必須填制和取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證及時審核填制記賬憑證，會計，出納審核記賬，并必須在記賬憑證上簽字。4.財務(wù)人員應(yīng)定期進行財務(wù)對賬，保證賬賬相符，賬實相符。5.財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)會計賬薄編制會計報表，并及時報送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，會計報表由會計每月編制并上報一次，會計報表必須由會計簽名并由

5、財務(wù)經(jīng)理審核簽名后報送相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)。6.財務(wù)工作人員對本公司財務(wù)工作實際會計監(jiān)督。7.財務(wù)人員對不真實，不合法的原始憑證，不予受理，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，有權(quán)要求更正、補充。8.財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬薄記錄與實物、款項不符合時，應(yīng)及時向上級反映，并請求查明原因，做出相應(yīng)的處理。對上述情況會計人員無權(quán)私自做出處理。9.財務(wù)人員調(diào)動工作和離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，由財務(wù)經(jīng)理監(jiān)督進行。（二）（二）會計檔案管理會計檔案管理1