外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務操作流程和管理制度

1、外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務操作流程和管理制度為規(guī)避風險、維護企業(yè)信譽和利益，以事前管理為重點，結(jié)合企業(yè)實際情況，使業(yè)務、單證、財務更好的銜接起來，特制定此流程。一、所有的業(yè)務在正式簽約前業(yè)務部要填寫《合同評審表》（見附件1）1、《合同評審表》要求填寫真實、完整，準確，不得隨意更改。2、《合同評審表》由各相關(guān)部門人員會簽。會簽后復印件由辦公室、業(yè)務

2、部及總經(jīng)理留存，正本交財務部存檔。3、已經(jīng)會簽的《合同評審表》作為合同蓋章和財務部發(fā)放核銷單、付款的重要依據(jù)。二、簽訂外銷合同和購貨合同辦公室蓋章要依據(jù)已經(jīng)會簽的《合同評審表》和購貨合同內(nèi)容進行認真核對，核對無誤后方可蓋章。合同正本交財務部存檔。三、信用證項下，催證、審證、改證并了解生產(chǎn)進度。業(yè)務員認真仔細審查信用證的內(nèi)容是否與合同一致，有無苛刻條款，如有不能接受的條款應及時通知客戶改證；前TT項下催收貨款，同時督促生產(chǎn)確保按期交貨。四

3、、辦理商品出入庫手續(xù)《入庫單》（見附件2）由業(yè)務部填制，注明增值稅發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務員、檢驗員、倉庫保管員、財務經(jīng)辦人員簽字后，業(yè)務、倉庫、財務各留一份；《出庫單》（見附件3）由業(yè)務部填制，注明出口發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務、倉庫、財務簽字后，業(yè)務、單證、倉庫、財務各留一份。五、辦理商檢、安排訂艙單證部備齊單據(jù)，經(jīng)審核無誤后到商檢局辦理商檢、取得有關(guān)證書（熏蒸消毒證書及木托換證憑單，發(fā)往歐盟的貨物辦理原產(chǎn)地證書或普惠制原產(chǎn)地證書），

4、聯(lián)系貨代租船訂艙。六、申領(lǐng)核銷單核銷單上填寫出口企業(yè)名稱、組織代碼，加蓋三個公章，申領(lǐng)人和核銷員辦理領(lǐng)單簽字手續(xù)，注明核銷單號碼、申領(lǐng)日期、出口口岸，網(wǎng)上備案。七、制作報關(guān)資料、報關(guān)、發(fā)貨報關(guān)單、出口貨物明細單、裝箱單和重量單、出口發(fā)票、報關(guān)委托書及商檢單等報關(guān)單證，要齊全、正確、及時、清晰、美觀，經(jīng)他人復核無誤后蓋章。寄送報關(guān)單證至貨代辦理報關(guān)。八、確認提單、辦理保險，制作、審核、議付單據(jù)嚴格按要求認真確認、制作各種單據(jù)，并由他人審核

5、。財務根據(jù)審核無誤的單據(jù)到銀行辦理議付；DP項下辦理托收；后TT項下催收貨款，收匯后，財務與業(yè)務雙向反饋。九、業(yè)務、單證人員按《提供單據(jù)明細表》（見附件4）要求的時間填寫《單據(jù)交接表》（見附件5）向財務交接單據(jù)，注明單據(jù)號碼和份數(shù)，雙方經(jīng)辦人員簽字。十、做銷售財務憑出庫單、出口發(fā)票、提單副本做銷售，記賬時注明出口發(fā)票號。十一、核銷核銷員網(wǎng)上交單后憑結(jié)匯水單、海關(guān)蓋章后的核銷單和出口貨物報關(guān)單（核銷專用）、出口發(fā)票到外管局辦理核銷手續(xù)。核

6、銷后和辦稅員辦理核銷單（出口退稅專用）交接手續(xù)，核銷員要復印一份存檔。十二、退稅辦稅員及時憑出口發(fā)票、核銷單（出口退稅專用）、報關(guān)單（出口退稅專用）、購進貨物的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)或普通發(fā)票、稅收（出口貨物專用）繳款書（第二聯(lián)）或出口貨物完稅分割單（第二聯(lián)）挑選信息后連同《出口貨物退稅申報明細表》、《出口退稅進貨憑證申報表》、《出口退稅匯總申報表》、退稅申報軟盤到稅務局辦理退稅。十三、信息反饋1、業(yè)務運作過程中若發(fā)生退貨、理索賠等問題，