公司銀行帳戶管理制度

1、第1頁共5頁公司銀行帳戶管理制度公司銀行帳戶管理制度總則一、一、為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國(guó)家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。二、二、公司資金賬戶包括但不限于銀行基本賬戶、貸款賬戶、專項(xiàng)資金帳戶、保證金帳戶、網(wǎng)銀支付賬戶等。三、三、本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專項(xiàng)存款賬戶。四、公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶管理責(zé)任部門，負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開

2、立、變更、撤銷、使用管理。五、銀行賬戶開立、撤銷需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核，銀行賬戶變更需上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理。六、所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。第一章第一章銀行賬戶基本信息管理銀行賬戶基本信息管理七、公司建立銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)，開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息范圍。八、公司銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)主要包含以下內(nèi)容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號(hào)、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）4、賬戶類別（

3、指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他）5、賬戶屬性（指對(duì)公賬戶）6、賬戶用途（指綜合、收款、付款、其他等）7、開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期8、網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限九、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶管理基本信息的建立、日常維護(hù)和管理。第3頁共5頁3.公司其他部門一律不準(zhǔn)開立銀行賬戶。二十、開立銀行賬戶程序：1、申請(qǐng)開立銀行賬戶，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批；2、財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請(qǐng)表，對(duì)開戶信息資料與公司審批意見的一致性進(jìn)行核查；二十

4、一、公司應(yīng)對(duì)擬開戶銀行進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估范圍包括：信譽(yù)度、服務(wù)范圍、服務(wù)成本、便利性、合作經(jīng)歷等。二十二、與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。第四章第四章銀行賬戶變更和撤銷銀行賬戶變更和撤銷二十三、銀行賬戶登記內(nèi)容發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)在變更事項(xiàng)得到開戶銀行變更確認(rèn)后在銀行賬戶管理信息中記錄變更信息。二十四、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正不必要的多頭開戶和重復(fù)開戶現(xiàn)象，撤銷多余的銀行賬戶。二十五、銀行賬戶應(yīng)在撤銷后

5、在銀行賬戶管理信息中記錄撤銷信息。第五章第五章銀行存款備查帳銀行存款備查帳二十六、出納應(yīng)按照要求，嚴(yán)格審核付款憑證，審核無誤后方可付款，付款后交給總帳會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中做賬，同時(shí)登記銀行存款日記賬備查。二十七、每日下午5：30付款結(jié)束后，出納人員應(yīng)核對(duì)當(dāng)日銀行存款明細(xì)賬、和個(gè)人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準(zhǔn)確、無誤。若出現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)主管或經(jīng)理及時(shí)查明原因并解決。二十八、每月初，總帳會(huì)計(jì)應(yīng)與出納核對(duì)上月銀行存款明細(xì)賬，編制《銀行存款余