基于ERM框架的H典當行風險管理研究.pdf

1、典當在我國的發(fā)展歷史悠久。中國近代典當業(yè)經歷了明末清初的逐步衰落和新中國成立后的消亡，于1987年12月復出。自復出以來，我國典當業(yè)一路高歌猛進，欣欣向榮?！笆晃濉币詠淼洚攽{借“短期、迅速、小額、安全”的經營特點迅速發(fā)展成為我國金融界重點關注的全新領域和我國多元化融資體系與現代服務業(yè)不可或缺的組成部分，對滿足中小微企業(yè)融資需求和居民應急需要、完善現代服務業(yè)布局、促進經濟社會發(fā)展發(fā)揮了積極作用。
　　然而，我國典當行業(yè)的發(fā)展卻面臨

2、著重重風險和困難，社會誠信體系不完善、相關法律規(guī)范缺失、政策支持力度薄弱、從業(yè)人員素質較低等嚴重制約了典當業(yè)的健康發(fā)展,法律風險、政策風險、環(huán)境風險等貫穿典當行經營的始終。尤其是其具有的小市場、小行業(yè)和小機構的“三小”特點，同時我國典當行通常缺乏風險管理意識，存在不規(guī)范經營操作、不合理放貸等現象，忽視典當業(yè)高收益同時高風險的特點，整個典當行業(yè)風險管理尚處于較低水平。因而，全面風險管理理念戰(zhàn)略性、全局性、系統(tǒng)性的特征對現行條件下的典當業(yè)是

3、比較適用的，將ERM框架作為分析工具運用于解決典當行風險管理問題是當務之急，也是促進我國典當行業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展的重要舉措。
　　本文本著“發(fā)現問題——研究問題——解決問題”的思路，以典當行風險管理為研究對象，以ERM框架為分析工具，引入企業(yè)風險管理八要素，綜合運用案例研究法、文獻研究法和規(guī)范研究法，從全面風險管理角度對典當行風險管理問題展開研究。在對典當行業(yè)發(fā)展狀況及典當行風險管理文獻研究的基礎上，結合企業(yè)風險管理的發(fā)展歷程，對E

4、RM框架和典當行風險及典當風險管理現狀進行了系統(tǒng)介紹，為本文的研究奠定基礎。并通過案例研究，對H典當行的全面風險管理要素逐一進行描述和整合分析，指出其在控制環(huán)境、目標設定、風險識別以及控制活動等方面存在的風險管理問題，并結合實際為其提出一套量身定做的風險管理方案。同時，本文也從完善典當立法、健全監(jiān)管機制、明確行業(yè)定位等方面提出了幾點宏觀政策方面的建議，以期促進典當風險管理問題的解決。
　　本文的研究不僅對H典當行的經營管理具有較強