財務(wù)工作手冊(試行版)

1、160新華卓越健康投卓越健康投資管理有限公司管理有限公司健管中心健管中心財務(wù)財務(wù)工作手冊（工作手冊（試行版）行版）（財務(wù)財務(wù)內(nèi)部文件，內(nèi)部文件，嚴禁外泄）禁外泄）第一章總則..............................................................................................................................3第二章財務(wù)崗位

2、設(shè)置及崗位職責(zé)、工作內(nèi)容........................................................................3一、財務(wù)主管............................................................................................................................3二、會計

3、....................................................................................................................................5三、出納兼收銀................................................................................

4、........................................6第三章財務(wù)工作時間安排......................................................................................................7一、月度主要工作時間安排.....................................................

5、...............................................7二、季度主要工作時間安排....................................................................................................8三、年度主要工作時間安排...............................................

6、.....................................................8第四章財務(wù)內(nèi)部牽制..............................................................................................................9第五章會計核算操作指南...................................

7、...................................................................9一、總則....................................................................................................................................9二、主要業(yè)務(wù)核算操作指南...

8、...............................................................................................10第六章收銀員前臺收費操作指南.........................................................................................17第七章費用控制操作指南.......

9、.............................................................................................18一、費用報銷.......................................................................................................................

10、...18二、費用報銷審核..................................................................................................................30第八章資金管理操作指南................................................................................

11、....................34一、銀行賬戶管理操作指南..................................................................................................34二、資金計劃編制及上報指南.........................................................................

12、.....................42三、資金結(jié)算管理操作指南..................................................................................................43四、銀行對賬操作指南...........................................................................

13、...............................44五、籌建期備用金管理操作指南..........................................................................................44第九章健康服務(wù)卡操作指南.....................................................................

14、............................46第十章發(fā)票開具操作指南....................................................................................................47一、團體體檢開票.....................................................................

15、.............................................47360一一一總則總則一、目的本財務(wù)工作手冊以指導(dǎo)日常財務(wù)工作為主要目的，不能作為財務(wù)制度使用，如有與公司發(fā)布的財務(wù)制度相抵觸的以財務(wù)制度為準。本財務(wù)手冊主要列示了財務(wù)部分工及主要工作的操作方式，同時對財務(wù)工作中易出現(xiàn)問題的業(yè)務(wù)進行了統(tǒng)一規(guī)范，形成標準化操作。二、使用范圍本財務(wù)工作手冊適用于各健管中心。一一一財務(wù)崗財務(wù)崗位設(shè)置及置及崗位職責(zé)職責(zé)、