財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程1目的目的為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)作，規(guī)范員工的報(bào)銷(xiāo)流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。2范圍范圍公司全體員工。3職責(zé)職責(zé)31各部門(mén)主管負(fù)責(zé)審核本部門(mén)員工的借款報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)。32財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng)，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處理發(fā)票等單據(jù)。33行政人事部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善。4程序程序41個(gè)人借支及報(bào)銷(xiāo)411備用金借支：?jiǎn)T工根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫(xiě)《借款審批單》，直屬各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)

2、審批，累計(jì)借款金額不得超過(guò)本人的薪金總額并不超過(guò)5000元，特批除外。412報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用必須提供發(fā)票及住宿清單等明細(xì)的原始憑證，并如實(shí)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》。413個(gè)人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)并清償所借款項(xiàng)，報(bào)銷(xiāo)及清款期限為事件完成后的五個(gè)工作日內(nèi)，不得超過(guò)本月末的最后一天，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部做出合理書(shū)面解釋?zhuān)⑥k理續(xù)期申請(qǐng)，否則將從借款員工工資中扣除。414員工離開(kāi)公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng)，離職按《離職交接清單》相關(guān)流程后由財(cái)

3、務(wù)部審查不合之處及時(shí)更正如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的由該部門(mén)主管負(fù)責(zé)追索，追索不回的，在相關(guān)責(zé)任人的工資中扣回。5出差規(guī)定出差規(guī)定51出差人員必須事先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。52出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”，填寫(xiě)“借款審批單”，列明借款金額及用途，預(yù)計(jì)還款報(bào)銷(xiāo)日期，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字、分管領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可借款。53出差人員

4、返回公司后，應(yīng)及時(shí)就出差完成情況向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。5125出差交通工具標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)明細(xì)飛機(jī)飛機(jī)火車(chē)火車(chē)輪船輪船長(zhǎng)途汽車(chē)長(zhǎng)途汽車(chē)出租車(chē)出租車(chē)總經(jīng)理總經(jīng)理總監(jiān)總監(jiān)軟臥軟臥軟座軟座二等艙二等艙實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)高級(jí)經(jīng)理（區(qū)）高級(jí)經(jīng)理（區(qū)）省經(jīng)理省經(jīng)理運(yùn)營(yíng)經(jīng)理營(yíng)經(jīng)理部門(mén)經(jīng)理部門(mén)經(jīng)理主管主管其他人員其他人員普通艙普通艙硬臥硬臥硬座硬座三等艙三等艙實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)預(yù)申請(qǐng)預(yù)申請(qǐng)513通信費(fèi)用5131通信費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)主要用于銷(xiāo)售類(lèi)人員與客戶(hù)聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用。5132嚴(yán)禁營(yíng)私舞

5、弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資格。5133通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào)，隔月作廢。514住宿費(fèi)用5141根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異，公司對(duì)住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級(jí)別對(duì)待。5142如有兩位以上同性同事同時(shí)出差，住宿以雙人住為原則。5143如在出差當(dāng)?shù)毓居袇f(xié)議酒店的，員工住宿以此作為首選，但住宿金額不得超過(guò)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。5144如陪同客戶(hù)同行經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶(hù)住同一酒店。5145駐外銷(xiāo)售人員長(zhǎng)期在固定城市工作的，不得報(bào)銷(xiāo)當(dāng)?shù)氐淖∷拶M(fèi)用。515費(fèi)用

6、報(bào)銷(xiāo)規(guī)定及膳食補(bǔ)助5151應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門(mén)主管同意方能報(bào)銷(xiāo)。5152公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算。5153由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，不再另報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)。5154本市出差，不再另報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)。516臨時(shí)費(fèi)用5161出差人員隨帶私有物品如有超重托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān).如屬公物可按合法真實(shí)憑證報(bào)銷(xiāo)。5162交際費(fèi)及其它特別開(kāi)支由需在出差之前申報(bào)并由上級(jí)主管批準(zhǔn)后方能報(bào)銷(xiāo)。5163員工出差如有公司安排住宿者或用餐者不報(bào)銷(xiāo)