小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)存在的問題及建議

1、小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)存在的問題及建議當前，化解小微企業(yè)融資難融資貴，提升小微金融服務(wù)水平，是銀行服務(wù)實體經(jīng)濟的重要項目之一；解決“倒貸”問題，降低小微企業(yè)融資成本是當中焦點。監(jiān)管部門出臺了一系列政策措施推動銀行在風險可控的前提下開展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)。本文立足于廣東省云浮市云安區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱云安區(qū)聯(lián)社）在推行小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)中的實際情況，對存在的問題進行分析，并提出可行性的建議和對策。一、背景及現(xiàn)狀（一）背景近年，銀監(jiān)會陸續(xù)出臺

2、相關(guān)文件，如《中國銀監(jiān)會關(guān)于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2014]36號，以下簡稱36號文）、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步落實小微企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)管政策的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2015]38號，以下簡稱38號文），明確規(guī)定對流動資金周轉(zhuǎn)貸款到期后仍有融資需求，又臨時存在資金困難的小微企業(yè)，經(jīng)其主動申請，銀行業(yè)金融機構(gòu)可以提前按新發(fā)放貸款的要求開展貸款調(diào)查和評審；對于符合有關(guān)條件的小微企業(yè)，經(jīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)審核合

3、格后可以辦理續(xù)貸。（二）現(xiàn)狀為貫徹落實有關(guān)要求，2014年9月，云安區(qū)聯(lián)社結(jié)合實際制定了小微企業(yè)貸款續(xù)貸操作實施細則，其后又根據(jù)38號文于2015年擴大了續(xù)貸范圍，并對貸款還款方式創(chuàng)新、不良容忍度、盡職免責、金的，該聯(lián)社信貸管理制度規(guī)定一般可以通過“還舊借新”“展期”“借新還舊”“轉(zhuǎn)換主體”或“貸款重組”等方式辦理貸款手續(xù)。筆者認為，“無還本續(xù)貸”以及通過新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款等情形，具體操作形式上包含了上述“展期”“借新還舊”“轉(zhuǎn)換主

4、體”或“貸款重組”等貸款方式；而在賬務(wù)處理方面，基本上就是兩種形式：展期和借新還舊。展期，就是貸款人、借款人、擔保人等各方協(xié)商一致并落實約定條件后，由貸款人在合同規(guī)定范圍內(nèi)把貸款原來設(shè)定的到期日往后推移到一定日期，從而實現(xiàn)“無還本續(xù)貸”。“借新還舊”即由借款人（含擔保人）申請，經(jīng)貸款人同意并通過新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款，其貸款操作可以通過上述的“轉(zhuǎn)換主體”“貸款重組”以及個別銀行機構(gòu)推出的“最高額貸款業(yè)務(wù)”和“貸款年審制”等多種貸款方式辦

5、理。因此，筆者認為“續(xù)貸”的操作形式可以有多種，不應(yīng)該僅從操作形式上劃分，而要從貸款賬務(wù)處理的實質(zhì)加以區(qū)分。無論是“展期”“借新還舊”還是“轉(zhuǎn)換主體”“貸款重組”“最高額貸款業(yè)務(wù)”或是“貸款年審制”，只要符合36號文、38號文規(guī)定條件并以無還本續(xù)貸或通過新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款等方式操作的，都應(yīng)當屬于“續(xù)貸”的范圍。（二）續(xù)貸業(yè)務(wù)未得到行政管理政策有效銜接從相關(guān)不動產(chǎn)登記管理部門獲悉，目前不動產(chǎn)抵押登記規(guī)定，登記部門最多可以按照不動產(chǎn)評估