三門峽市財政內(nèi)部控制基本制度（試行）

1、1三財監(jiān)[2016]12號三門峽市財政局關(guān)于印發(fā)《三門峽市財政局內(nèi)部控制基本制度（試行）》的通知局機(jī)關(guān)各科（室、局）、局屬各單位：《三門峽市財政局內(nèi)部控制基本制度（試行）》已于2016年7月20日局長辦公會議研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。二○一六年七月二十五日3效貫徹執(zhí)行，各項(xiàng)財政業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。（三）嚴(yán)格遵守廉潔從政規(guī)定，防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高財政資金的安全性、規(guī)范性、有效性。（四）工作記錄和其他管理信息、預(yù)決算報告和相關(guān)報

2、告真實(shí)完整。第五條第五條內(nèi)部控制主要要素：（一）內(nèi)部環(huán)境。包括管理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部監(jiān)督檢查、干部隊伍建設(shè)、機(jī)關(guān)文化等。（二）風(fēng)險評估。及時識別分析工作中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，對風(fēng)險進(jìn)行評估、分級，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。（三）控制活動。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采取相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。（四）信息溝通。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，及時準(zhǔn)確全面地收集、處理、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在局內(nèi)以及