不相容崗位管理大全

1、不相容職務(wù)崗位的分離1、貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位，至少應(yīng)當(dāng)包括：a）貨幣資金支付的審批與執(zhí)行；b）貨幣資金的保管與盤點清查；c）貨幣資金的會計記錄與審計監(jiān)督。d）出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。2、企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)的不相容崗位，至少包括：a）請購與審批；b）詢價與確定供應(yīng)商；c）采購合同的訂立與審核；d）采購、驗收與相關(guān)會計記錄；e）付款的申請、審批與執(zhí)行。3、存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位，至少包

2、括：a）存貨的請購與審批，審批與執(zhí)行；b）存貨的采購與驗收、付款；c）存貨的保管與相關(guān)會計記錄；d）存貨發(fā)出的申請與審批，申請與會計記錄；e）存貨處置的申請與審批，申請與會計記錄。4、對外投資不相容崗位，至少應(yīng)當(dāng)包括：a）對外投資項目的可行性研究與評估；b）對外投資的決策與執(zhí)行；8、籌資業(yè)務(wù)的不相容崗位，至少包括：a）籌資方案的擬訂與決策；b）籌資合同或協(xié)議的審批與訂立；c）與籌資有關(guān)的各種款項償付的審批與執(zhí)行；d）籌資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)