公司采購付款流程

1、文件名稱文件編號(hào)本頁版次采購與付款流程財(cái)務(wù)制度采購與付款流程財(cái)務(wù)制度生效日期文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁文件名稱文件編號(hào)本頁版次D1文件和資料管理程序文件和資料管理程序生效日期2009122文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁碼Page2of111.01.0目的目的(描述本文件所應(yīng)達(dá)到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運(yùn)用較為專業(yè)或生僻的用語，在此

2、進(jìn)行說明)4.04.0職責(zé)職責(zé)(執(zhí)行本文件所涉及相關(guān)部門的主要職責(zé))5.05.0管理細(xì)則管理細(xì)則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細(xì)內(nèi)容)6.06.0相關(guān)文件相關(guān)文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關(guān)支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1.01.0目的目的(描述本文件所應(yīng)達(dá)到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3

3、.03.0定義定義(如在文件中有運(yùn)用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進(jìn)行說明)4.04.0職責(zé)職責(zé)(執(zhí)行本文件所涉及相關(guān)部門的主要職責(zé))5.05.0管理細(xì)則管理細(xì)則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細(xì)內(nèi)容)6.06.0相關(guān)文件相關(guān)文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關(guān)支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1版本號(hào)年月日變更內(nèi)容頁碼R1□□年□月□日□□□□□□□

4、□制定部門承認(rèn)者制定者作成者文件名稱文件編號(hào)本頁版次采購與付款流程財(cái)務(wù)制度采購與付款流程財(cái)務(wù)制度生效日期文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁文件名稱文件編號(hào)本頁版次D1文件和資料管理程序文件和資料管理程序生效日期2009122文件類別：二級文件發(fā)行單位：文控中心頁碼Page2of111.01.0目的目的(描述本文件所應(yīng)達(dá)到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運(yùn)

5、用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進(jìn)行說明)4.04.0職責(zé)職責(zé)(執(zhí)行本文件所涉及相關(guān)部門的主要職責(zé))5.05.0管理細(xì)則管理細(xì)則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細(xì)內(nèi)容)6.06.0相關(guān)文件相關(guān)文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關(guān)支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)1.01.0目的目的(描述本文件所應(yīng)達(dá)到的要求及所起的作用)2.02.0適用范圍適用范圍(描

6、述本文件規(guī)定所涉及的范圍)3.03.0定義定義(如在文件中有運(yùn)用較為專業(yè)或生僻的用語，在此進(jìn)行說明)4.04.0職責(zé)職責(zé)(執(zhí)行本文件所涉及相關(guān)部門的主要職責(zé))5.05.0管理細(xì)則管理細(xì)則5.15.1.15.1.2a.a)(a)(b)b)（依次往下排）b.5.25.2.1(本文件規(guī)定的詳細(xì)內(nèi)容)6.06.0相關(guān)文件相關(guān)文件(本文件執(zhí)行所涉及的相關(guān)支持性文件)7.07.0表單表單(執(zhí)行本文件規(guī)定所需填寫的表單)3日期。如有涂改主管簽字確認(rèn)。

7、3、發(fā)票：(1)增值稅專用發(fā)票：釆購審核內(nèi)容：開票日期至請款日不得超過10天；要求審核數(shù)量。財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：審核“購貨單位名稱”必須為本公司名稱全稱、“地址、電話”、“稅務(wù)登記號(hào)”，“開戶行及賬號(hào)”等項(xiàng)目填寫必須正確。應(yīng)同時(shí)取得發(fā)票聯(lián)（第二聯(lián)）及抵扣聯(lián)（第三聯(lián)），并是否為運(yùn)用防偽稅控系統(tǒng)開具的專用發(fā)票，各聯(lián)均加蓋銷貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，字軌號(hào)碼一致，字跡清楚，不得涂改，各項(xiàng)目填寫齊全、正確無誤，票面金額與實(shí)際支付的金額相符，兩聯(lián)的

8、內(nèi)容和金額一致；不同商品或勞務(wù)名稱應(yīng)分別填寫，匯總金額開立的發(fā)票及抵扣憑證應(yīng)有“銷貨清單”作為發(fā)票附件，商品名稱應(yīng)與入庫單相符；“數(shù)量”、“單價(jià)”、“金額”、“稅率”、“稅額”、“合計(jì)”、“價(jià)稅合計(jì)”各欄計(jì)算是否正確，“價(jià)稅合計(jì)”中的大小寫金額是否相符；符合其他增值稅專用發(fā)票的管理規(guī)定。(2)普通發(fā)票：釆購審核內(nèi)容：日期為實(shí)際發(fā)生日，注意是否遵照規(guī)定不跨年度使用；并審核發(fā)票的開具日期是否超過該發(fā)票規(guī)定的使用時(shí)限；財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：發(fā)票應(yīng)為發(fā)