[經(jīng)濟(jì)學(xué)]項目六個人理財方案設(shè)計實訓(xùn)

1、1實訓(xùn)實訓(xùn)項目六項目六個人理財方案設(shè)計實訓(xùn)個人理財方案設(shè)計實訓(xùn)一、實訓(xùn)目的及要求通過本次實驗，要求熟練掌握個人（家庭）資產(chǎn)計量和報表編制的方法，以及資產(chǎn)收入狀況的分析指標(biāo)。了解個人（家庭）理財目標(biāo)的主要內(nèi)容及設(shè)定原則，為進(jìn)行具體的理財組合設(shè)計奠定基礎(chǔ)。在熟悉各種理財工具的特點和客戶的基本財務(wù)狀況、風(fēng)險偏好的基礎(chǔ)上，綜合運用各種理財工具設(shè)計出比較完善的理財組合方案。二、實訓(xùn)內(nèi)容1.學(xué)會進(jìn)行個人（家庭）財務(wù)狀況分析，學(xué)會編制資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金

2、流量表，并能夠通過兩個財務(wù)報表進(jìn)行財務(wù)分析評價。2.學(xué)會根據(jù)實際情況設(shè)定合理的理財目標(biāo)。3.掌握理財規(guī)劃的一般步驟，學(xué)會綜合運用各種理財工具設(shè)計出比較完善的理財組合方案。4.以小組為單位，根據(jù)所給案例完成書面作業(yè)“個人理財設(shè)計方案”。課堂練習(xí)練習(xí)宋先生今年28歲，任某國有大型企業(yè)部門經(jīng)理職務(wù)，月收入5000元；其妻子26歲，在某市屬公辦幼兒園上班，月收入3000元。他們有一個兩歲的孩子，孩子平均每月花費800元。雙方父母獨立生活，均有退

3、休金，但家庭需付雙方父母生活費每月500元，共計1000元。家庭每月的基本生活開銷為1500元，朋友往來以及玩樂等每月花費1000元。此外，每年年終，夫妻各有一筆2萬元的雙薪獎金。丈夫每年住房公積金余額為2.5萬元，妻子住房公積金為1.8萬元年。年底家庭開支主要為拜訪雙方親戚及外出旅游，約需1萬元左右。另外，家庭有3萬元定期存款（還有3年到期）和2000元活期儲蓄。宋先生一家居住一套三室兩廳房子，市值50萬元，已付全款。另購兩室一廳房子

4、一套，未交房，市值30萬，已付全款。夫妻二人都參加了社會養(yǎng)老、醫(yī)療、事業(yè)保險，但未購買任何商業(yè)保險。宋先生希望在小孩5歲前實現(xiàn)購車的夢想，請對宋先生的家庭財務(wù)狀況進(jìn)行理財分析并為其家庭設(shè)計理財規(guī)劃綜合方案。3（3）客戶財務(wù)狀況的比率分析①客戶財務(wù)比率表結(jié)余比率0.74投資與凈資產(chǎn)比率0.4清償比率0.95負(fù)債比率0.05即付比率2.5負(fù)債收入比率0.06流動性比率28②客戶財務(wù)比率分析：從以上的比率分析中，我們可以看出：結(jié)余比率高達(dá)0.

5、74，說明客戶有很強(qiáng)的儲蓄和投資能力。投資與凈資產(chǎn)比率一般在0.5左右，這位客戶的投資略顯不足。清償比率高達(dá)0.95，一方面說明客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況及其安全，同時也說明客戶還可以更好的利用杠桿效應(yīng)以提高資產(chǎn)的整體收益率。負(fù)債收入比率為0.06，低于參考值0.4，說明客戶的短期償債能力可以得到保證；即付比率2.5，高于參考值0.7，客戶隨時變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，但過高的數(shù)值顯示該客戶過于注重流動資產(chǎn)，財務(wù)結(jié)構(gòu)仍不盡合理，流動性比率也同

6、樣說明了這個問題。（4）客戶財務(wù)狀況預(yù)測客戶現(xiàn)在處于事業(yè)的黃金階段，預(yù)期收入會有穩(wěn)定的增長，投資收入的比例會逐漸加大。同時，現(xiàn)有的支出也會增加，隨著年齡的增長，保險醫(yī)療的費用會有所增加。另外，購車后，每年會有一筆較大的開銷。目前按揭貸款是唯一的負(fù)債，隨著時間的推移，這筆負(fù)債會越來越小。（5）客戶財務(wù)狀況總體評價總體看來，客戶償債能力較強(qiáng)，結(jié)余比例較高，財務(wù)狀況較好。其缺陷在于活期存款占總資產(chǎn)的比例過高，投資結(jié)構(gòu)不太合理。該客戶的資產(chǎn)投資