內(nèi)控審計(jì)報(bào)告

1、中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)公司中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)公司[公司公司]物資采購(gòu)和供應(yīng)管理業(yè)務(wù)流程物資采購(gòu)和供應(yīng)管理業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告編制人:__________________二零零X年X月X日（簽字）批準(zhǔn)人:__________________二零零X年X月X日（簽字）抄送：[具體列示內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告需要抄送的部門及人員名單]1項(xiàng)目概述項(xiàng)目概述1.1項(xiàng)目概覽[就項(xiàng)目進(jìn)行的時(shí)間、涉及公司的范圍、項(xiàng)目樣本涉及的時(shí)間段、項(xiàng)目的目的或其他需要特別說明的事

2、項(xiàng)進(jìn)行概述。]1.2結(jié)論[就項(xiàng)目中發(fā)現(xiàn)的應(yīng)提請(qǐng)管理層注意的特別事項(xiàng)進(jìn)行說明，并就內(nèi)部控制審計(jì)所涉及的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。]1.3重要性評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)[重要性評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)由管理層確定，以下所列示的因素僅供參考。]高[存在較少控制或控制不存在；對(duì)經(jīng)營(yíng)或控制職能有重大影響；相關(guān)流程需要較大改進(jìn)；管理層應(yīng)立即予以關(guān)注并采取適當(dāng)行動(dòng)進(jìn)行糾正。]中[存在一定控制；對(duì)經(jīng)營(yíng)和控制職能的影響中等；相關(guān)流程需要一定程度上的改進(jìn)；管理層應(yīng)予以關(guān)注并采