擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)制度

1、擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)制度受控狀態(tài)制度名稱擔(dān)保授權(quán)審批制度文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為明確企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為，防范和降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，特制定本制度。第2條本制度所稱擔(dān)保，是指企業(yè)依據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和擔(dān)保合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)

2、任的行為。第3條企業(yè)董事會(huì)和管理高層應(yīng)審慎對(duì)待并嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)違反法律法規(guī)和企業(yè)擔(dān)保政策的擔(dān)保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第4條本制度適用于企業(yè)各業(yè)務(wù)部門、管理部門、各子公司及分支機(jī)構(gòu)。第2章?lián)５纳暾?qǐng)審核第5條企業(yè)指定專門擔(dān)保經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)受理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)，具體人選由財(cái)務(wù)部提名，經(jīng)總裁審批后確定。第6條企業(yè)財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)進(jìn)行初審，確保申請(qǐng)擔(dān)保人滿足以下資信條件。1.管理規(guī)范，運(yùn)營(yíng)正常，資產(chǎn)優(yōu)

3、良。2.近3年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經(jīng)外部審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。3.申請(qǐng)擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)%。4.資信狀況良好，銀行評(píng)定信用等級(jí)不低于級(jí)。5.近一年內(nèi)無(wú)因擔(dān)保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。第7條申請(qǐng)擔(dān)保人有下列情況的，財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)退回其擔(dān)保申請(qǐng)。1.擔(dān)保申請(qǐng)不符合國(guó)家法律法規(guī)或企業(yè)擔(dān)保政策的。2.財(cái)務(wù)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且資不抵債的。3.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。4.近3年內(nèi)申請(qǐng)擔(dān)保人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載

4、或提供虛假資料的。5.企業(yè)曾為其擔(dān)保，發(fā)生過(guò)銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還的。6.未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的。7.與其他企業(yè)存在經(jīng)濟(jì)糾紛，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的。8.董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第8條財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將審核通過(guò)的擔(dān)保申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)總監(jiān)審核，并于審核通過(guò)后組織開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。第3章?lián)I(yè)務(wù)審批第9條企業(yè)各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，或由總裁在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后具體

5、實(shí)施，企業(yè)其他任何部門或個(gè)人均無(wú)權(quán)代表企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)。第10條總裁的審批權(quán)限。單筆擔(dān)保金額在萬(wàn)元以下（含萬(wàn)元）年度累舟金額萬(wàn)元以下（含萬(wàn)元）的擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總裁審批。第11條董事會(huì)的審批權(quán)限。1.審批超出總裁審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目。2.企業(yè)董事會(huì)的審批權(quán)限不應(yīng)超出企業(yè)擔(dān)保政策中的有關(guān)規(guī)定。第2條責(zé)任部門1.財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、審計(jì)部、法律顧問(wèn)共同組成擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。2.在擔(dān)保經(jīng)辦人員受理?yè)?dān)保申請(qǐng)，并經(jīng)

6、過(guò)財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核通過(guò)后，組建擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。第2章?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序規(guī)定第3條收集擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資料風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)認(rèn)真收集或要求申請(qǐng)擔(dān)保人提供包括但不限于以下資料。1.申請(qǐng)擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料。2.擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)、擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料。3.近年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等財(cái)務(wù)資料。4.申請(qǐng)擔(dān)保人的資信等級(jí)評(píng)估報(bào)告及還款能力分

7、析報(bào)告等資料。5.申請(qǐng)擔(dān)保人與債權(quán)人簽訂的主合同復(fù)印件。6.申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料。第4條評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，至少應(yīng)當(dāng)采取下列措施。1.審查擔(dān)保業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)需要。2.審查擔(dān)保項(xiàng)目的合法性、可行性。3.評(píng)估申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況，評(píng)估內(nèi)容一般包括申請(qǐng)人的基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、用于擔(dān)保和第三方擔(dān)保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬等。4.綜合考慮擔(dān)保

8、業(yè)務(wù)的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，并設(shè)定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)限額。5.評(píng)估與反擔(dān)保有關(guān)的資產(chǎn)狀況。第5條撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告1.擔(dān)保評(píng)估結(jié)束后，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)向企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)提交擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容。（1）申請(qǐng)擔(dān)保人提出擔(dān)保申請(qǐng)的經(jīng)濟(jì)背景。（2）接受擔(dān)保業(yè)務(wù)的利弊分析。（3）拒絕擔(dān)保業(yè)務(wù)的利弊分析。（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)的評(píng)估結(jié)論及建議。2.擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告須按照規(guī)定經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批通過(guò)后，為企業(yè)作出擔(dān)保決策提供依據(jù)。第3章附則第6條本制度根