現(xiàn)金清查賬務(wù)處理工作標準

1、13現(xiàn)金清查賬務(wù)處理工作標準任務(wù)任務(wù)名稱名稱節(jié)點任務(wù)程序、重點及標準任務(wù)程序、重點及標準時限時限相關(guān)資料相關(guān)資料程序程序B2☆各單位應(yīng)建立庫存現(xiàn)金清查制度，在建立日清月結(jié)制度，由出納員親自對庫存現(xiàn)金進行清查檢查的基礎(chǔ)上，還應(yīng)有專人定期或不定期地進行核查，以加強對出納工作的監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的現(xiàn)金差錯或丟失，防止不法行為的發(fā)生，確保庫存現(xiàn)金安全3個工作日內(nèi)A2☆由總經(jīng)理審定現(xiàn)金清查制度即時重點重點☆現(xiàn)金清查制度的確立標準標準制定制定現(xiàn)

2、金現(xiàn)金清查清查制度制度審定審定☆現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制一、現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度程序程序D3☆匯總收付款原始憑證1個工作日內(nèi)D4☆由出納員根據(jù)簽字審核的現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序，逐日逐筆登記現(xiàn)金收入或支出日記賬并結(jié)出余額1個工作日內(nèi)重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準匯總匯總收款收款憑證憑證和付和付款憑款憑證登證登記日記日記賬記賬☆日清月結(jié)制度、現(xiàn)金清查制度一、收付款憑證程序程序☆將保管的現(xiàn)金按票面價值整理就緒1個工作日內(nèi)D5