費用開支管理辦法

1、1費用開支管理辦法第一章總則第一條第一條為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據國家規(guī)定和公司實際情況，特制定本辦法。第二章費用開支計劃第二條第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據下月工作計劃制定本單位費用開支計劃，由財務部匯總、審核，經公司辦公會議或總經理審批，即為公司下月的費用開支計劃，并下達各單位費用開支指標。第三條第三條公司費用開支計劃留有彈性，并根據實施情況調整或變更授權。第三章審批權

2、限及程序第四條第四條公司授予副總經理、部門經理對計劃內費用開支的審批權限。第五條第五條凡公司計劃內費用開支，審批程序為：（一）費用當事人申請；（二）部門經理審查確認；（三）財務部門審核；（四）授權分管副總或總經理審批。第六條第六條凡公司計劃外開支，一律最后報總經理審批。第四章行政費用管理第七條第七條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：（一）行政部根據計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據發(fā)票、入庫單報銷。（二）各部門急需或特殊的辦公用品，經批準，

3、可自行購買：1.單價在50元以下，或總價在200元以下，行政部長批準；2.單價在50元以上，或總價在200元以上，分管副總批準。購買后，提交發(fā)票、實物，經行政部查驗入庫后入賬報銷。（三）原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。第八條第八條車輛使用費報銷：（一）車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、停車費、駕駛員補貼：（二）行政部在掌握車輛維護、用車、油耗情況基礎上，制定當月車輛費2用開支計劃；（三）油費報銷，須由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程

4、，由行政部根據里程表、耗油標準、加油時間、數量、用車記錄復核，經行政部長簽字驗核；（四）路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次，由行政部根據派車記錄復核，經行政部長簽字驗核；（五）車輛維修前須提出書面報告，說明原因和預計費用，報銷時在發(fā)票上列明詳細費用清單，由行政部根據車輛維修情況復核，經行政部長簽字驗核；（六）駕駛員行車補助按加班標準計算，每月在工資中列支發(fā)放。第九條第九條交通費報銷：（一）交通補貼按公司補貼津貼標準執(zhí)行；（二）交通補

5、貼在員工工資中發(fā)放；（三）員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼；（四）員工外勤每天交通費標準為元，經批準可乘坐出租車并報銷，凡公司派車和乘坐出租車，均不報銷外勤交通費。第十條第十條應酬招待開支報銷：（一）根據公司對外接待辦法中規(guī)定的接待標準接待；（二）應酬應事先申請并得到批準；（三）原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關領導；（四）應酬一般在定點酒店、賓館進行，一般在簽單卡簽字后按月結算，不得擅自在他處或