鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司收支兩條線管理制度_第1頁
已閱讀1頁，還剩2頁未讀， 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

1、鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司收支兩條線管理制度為對公司范圍內的現金進行集中管理，減少現金持有成本，加速資金周轉，提高資金使用效率，以實施收支兩條線為切入點，構建企業(yè)財務管理體系中內部控制系統，通過高效的價值化管理來提高企業(yè)效益，特制定本制度。一、基本原則1.明確劃分收入資金和支出資金的流動，嚴禁現金坐支。2.確保收入的資金能夠及時、安全、足額地回籠，并能實行有效的集中管理，減少現金持有成本，加

2、速資金周轉。3.圍繞公司利潤目標的實現，根據預算合理安排支出，并保持企業(yè)持續(xù)經營所需資金。二、資金流向公司按照收支兩條線管理的要求，以公司為單位在內部銀行設立兩個帳戶（收入戶和支出戶），并要求所有收入的現金都必須進入收入戶，收入戶資金由財務科統一管理，而所有的貨幣性支出都必須從支出戶里支付，支出戶里的資金只能根據一定的程序由收入戶劃撥而來，嚴禁現金坐支。3.以現金流轉為核心來進行財務管理。只有控制現金流量才能確保收入項目資金的及時回籠及

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論