防范控股股東及關聯(lián)方占用公司資金專項制度

1、山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司防范控股股東及關聯(lián)方占用公司資金專項制度第一章總則第一條為了建立防止控股股東或實際控制人及其他關聯(lián)方（以下簡稱“控股股東及關聯(lián)方”）占用公司資金的長效機制，杜絕控股股東及關聯(lián)方資金占用行為的發(fā)生，根據《公司法》、《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》等法律、法規(guī)及《公司章程》的有關規(guī)定，特制定本制度。第二條公司董事、監(jiān)事和高級管理人員對維護本公司資金安全有法定義務。第三條本制度所

2、稱資金占用包括但不限于：經營性資金占用和非經營性資金占用。經營性資金占用是指控股股東及關聯(lián)方通過采購、銷售等生產經營環(huán)節(jié)的關聯(lián)交易產生的資金占用；非經營性資金占用是指為控股股東及關聯(lián)方墊付工資與福利、保險、廣告等費用和其他支出、為控股股東及關聯(lián)方有償或無償直接或間接拆借資金、代償債務及其他在沒有商品和勞務對價情況下，提供給控股股東及關聯(lián)方使用資金等。第二章防范控股股東及關聯(lián)方的資金占用第四條公司應防止控股股東及關聯(lián)方通過各種方式直接或間

3、接占用公司的資金和資源，不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及關聯(lián)方使用：1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及關聯(lián)方使用；2、通過銀行或非銀行金融機構向控股股東及關聯(lián)方提供委托貸款；3、委托控股股東及關聯(lián)方進行投資活動；4、為控股股東及關聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；5、代控股股東及關聯(lián)方償還債務；6、中國證監(jiān)會認定的其他方式。第五條公司嚴格防止控股股東及關聯(lián)方的非經營性資金占用的行為，并持續(xù)建立防止控股股東非

4、經營性資金占用的長效機制。公司財務部門和審計部門應分別1第十一條公司控股股東及關聯(lián)方對公司產生資金占用行為，經公司12以上獨立董事提議，并經公司董事會審議批準后，可立即申請對控股股東所持股份進行司法凍結等方法。第十二條發(fā)生資金占用情形，公司應依法制定清欠方案，依法及時按照要求向證券監(jiān)管部門和深圳證券交易所報告和公告。第十三條公司應在年度報告、季度報告、半年度報告公告前10天，由財務總監(jiān)負責向當地監(jiān)管局報送《控股股東及其他關聯(lián)方資金占用情

5、況匯總表》和《控股股東及其他關聯(lián)方關聯(lián)交易情況匯總表》。第四章責任追究及處罰第十四條公司董事、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及關聯(lián)方侵占公司資產時，公司董事會視情節(jié)輕重對直接責任人給予處分，對負有嚴重責任的董事可提議股東大會予以罷免。第十五條公司全體董事應當審慎對待和嚴格控制對外擔保產生的債務風險，并對違規(guī)或失當的對外擔保產生的損失依法承擔連帶責任。第五章附則第十六條本制度未作規(guī)定或與有關法律、法規(guī)和《公司章程》有沖突的，適用有關法律、