平衡計(jì)分卡培訓(xùn)教材

1、目 錄,一、導(dǎo)引二、戰(zhàn)略管理的第一步:描述三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,一、導(dǎo) 引,卡普蘭、諾頓對突破性成功制定了一個公式：戰(zhàn)略的成功執(zhí)行需要三個要素：突破性成果 = 描述戰(zhàn)略 + 衡量戰(zhàn)略 + 管理戰(zhàn)略,一、導(dǎo) 引,三個要素的理念：如果你不能衡量（第二個要素），那么你就不能管理（第三個要素）；如果你不能描述（第一個要素），那么你就不能衡量（第二個要素）。,一、導(dǎo) 引,如何描述戰(zhàn)略就是戰(zhàn)略地圖

2、，如何衡量戰(zhàn)略就是平衡計(jì)分卡，管理戰(zhàn)略就是戰(zhàn)略中心型組織： 突破性成果 = 戰(zhàn)略地圖 + 平衡計(jì)分卡 + 戰(zhàn)略中心型組織,一、導(dǎo) 引,KPI的特點(diǎn)是：①指標(biāo)（僅僅），沒有因果關(guān)系；②魚骨圖、頭腦風(fēng)暴法、突發(fā)性的管理要求。,一、導(dǎo) 引,單純的KPI不能解決的問題：不同維度分解出來的KPI有無關(guān)系；因果的支撐關(guān)系沒有明確；沒有考慮到持續(xù)性的問題；沒有完整的框架結(jié)構(gòu)。必須需要一種邏輯的、長遠(yuǎn)的、因果關(guān)系的K

3、PI方式———平衡計(jì)分卡。,平衡計(jì)分卡,兼顧財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)衡量方法,兼顧外部和內(nèi)部業(yè)績,兼顧滯后和領(lǐng)先指標(biāo),領(lǐng)先指標(biāo)：學(xué)習(xí)與創(chuàng)新、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、客戶滯后指標(biāo)：利潤率、投資回報(bào)率等,內(nèi)部業(yè)績：學(xué)習(xí)與創(chuàng)新、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程外部業(yè)績：客戶滿意度,財(cái)務(wù)的指標(biāo)：利潤率、投資回報(bào)率等非財(cái)務(wù)的指標(biāo)：產(chǎn)能利用率等,平衡的含義,兼顧長期目標(biāo)和短期目標(biāo),所有的指標(biāo)都從公司的戰(zhàn)略分解得出可以按照月度、季度、年度來進(jìn)行考核,一、導(dǎo) 引,,,,,,,,,

4、,放羊賺錢娶媳婦！,娶來媳婦好生娃！,娃哎，長大了要會放羊?。?放羊、放羊、放羊！,,,“山娃”族的循環(huán),一、導(dǎo) 引,平衡計(jì)分卡關(guān)注帶來的突破： 目標(biāo)應(yīng)通過因果關(guān)系來連接。,,內(nèi)部流程,財(cái)務(wù)角度,客戶角度,(F1)市場導(dǎo)向的工廠價值最大化,(F2)提高資產(chǎn)利用效率,,,,,高效運(yùn)營,學(xué)習(xí)與成長,人力資本,組織資本,,(C2)及時滿足銷售的定制化需求(高附加值產(chǎn)品),(C1)提高消費(fèi)者滿意度,(F3)控制合理的生產(chǎn)成本

5、,精品工程,(I1)穩(wěn)步提升產(chǎn)品質(zhì)量,,(L1)提高勞動生產(chǎn)力,(I6)有效實(shí)施EHS,(I3)加強(qiáng)TPM（全員生產(chǎn)性維護(hù)）與技改,(L2)提升戰(zhàn)略能力,(I5)推行清潔生產(chǎn),信息資本,(L3)加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)（ERP）,(L4)加強(qiáng)最佳實(shí)踐交流,(L5)有效實(shí)施BSC,(L6)加強(qiáng)學(xué)習(xí)型工廠建設(shè),(I4)提高設(shè)備效率,(I2)持續(xù)推進(jìn)CPCP-R、SOP,青島啤酒廠戰(zhàn)略圖(因果關(guān)系鏈接),一、導(dǎo) 引,,,,,,,學(xué)習(xí)創(chuàng)新,顧客滿

6、意,財(cái)務(wù)成果,內(nèi)部管理,,,,,,,學(xué)習(xí)創(chuàng)新,內(nèi)部管理,顧客滿意,學(xué)習(xí)創(chuàng)新,,,,,簡單看，它是各個角度組成的一個遞推循環(huán)。,實(shí)質(zhì)上，它是一個分為四個板塊的體系性支撐循環(huán)運(yùn)作。,財(cái)務(wù)成果,,,,企業(yè)平衡計(jì)分卡的發(fā)展循環(huán),一、導(dǎo) 引,,,,,績效發(fā)展循環(huán)推動成長,發(fā) 展 成 長 過 程,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,什么叫戰(zhàn)略地圖呢？ 平衡計(jì)分卡從四個層面定義了公司的目標(biāo)，各個目標(biāo)之間層層遞進(jìn)。通過明晰這四個層面之間因果關(guān)系來描

7、述企業(yè)的戰(zhàn)略，這張圖就叫做戰(zhàn)略地圖。,,,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,平衡計(jì)分卡只提供了一個描述創(chuàng)造價值的戰(zhàn)略框架：,戰(zhàn) 略,私有企業(yè),價值創(chuàng)造的簡單模型,公共部門和非營利組織,使 命,,,,,,,,,,,,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,財(cái)務(wù)業(yè)績，即滯后指標(biāo)，提供了組織成功的最后定義。戰(zhàn)略描述一個企業(yè)想要如何創(chuàng)造持續(xù)增長的股東價值。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,目標(biāo)客戶的成功為改善后的財(cái)務(wù)業(yè)績提供了一個主要佐證?？蛻魞r值主張的選擇是

8、戰(zhàn)略的中心要素。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,內(nèi)部流程為客戶創(chuàng)造并傳遞價值主張。內(nèi)部流程業(yè)績是隨后的客戶和財(cái)務(wù)結(jié)果改進(jìn)的領(lǐng)先指標(biāo)。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,,,客戶支付意愿,跨供應(yīng)鏈創(chuàng)造價值,,,,,,價格,成本：支付給員工和供應(yīng)商的成本總額,供應(yīng)商成本(機(jī)會成本),創(chuàng)造的總價值,,,,,,,,,客戶獲得的價值,公司獲得的價值,供應(yīng)商獲得的價值,,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,無形資產(chǎn)是持續(xù)價值創(chuàng)造的最終源泉。學(xué)習(xí)與成長目標(biāo)描述了

9、如何將人力技術(shù)和組織氛圍結(jié)合起來支持戰(zhàn)略。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,四個層面的目標(biāo)連結(jié)為一個因果關(guān)系鏈。增強(qiáng)并使無形資產(chǎn)協(xié)調(diào)一致，將改善流程業(yè)績，進(jìn)而驅(qū)動客戶和股東成功。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,,,,,,,,,,人 力 資 本,信 息 資 本,,文化,領(lǐng)導(dǎo)力,協(xié)調(diào)一致,團(tuán)隊(duì)工作,,價格,質(zhì)量,可用性,改善成本結(jié)構(gòu),提高資產(chǎn)利用率,增加收入機(jī)會,提高客戶價值,長期股東價值,生產(chǎn)率戰(zhàn)略,增長戰(zhàn)略,財(cái)務(wù)層面,客戶層面,內(nèi)

10、部層面,學(xué)習(xí)與成長層面,戰(zhàn)略地圖說明企業(yè)如何創(chuàng)造價值,選擇,功能,服務(wù),伙伴關(guān)系,品牌,組 織 資 本,,,,,,產(chǎn)品/服務(wù)特征,關(guān)系,形象,客戶價值主張,,,,,,,,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,（一）戰(zhàn)略平衡各種力量的矛盾 （二）戰(zhàn)略以差異化的客戶價值主張為基礎(chǔ),（三）價值通過內(nèi)部業(yè)務(wù)流程來創(chuàng)造,（四）戰(zhàn)略包括并存的、相互補(bǔ)充的主題,（五）戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)一致決定無形資產(chǎn)的價值,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,內(nèi)部流程：運(yùn)營流程

11、：生產(chǎn)向客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)；客戶管理：建立并利用客戶關(guān)系；法規(guī)與社會：遵章守法，滿足社會的期 望，建立繁榮的社區(qū)。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,（一）戰(zhàn)略平衡各種力量的矛盾 （二）戰(zhàn)略以差異化的客戶價值主張為基礎(chǔ),（三）價值通過內(nèi)部業(yè)務(wù)流程來創(chuàng)造,（四）戰(zhàn)略包括并存的、相互補(bǔ)充的主題,（五）戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)一致決定無形資產(chǎn)的價值,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,無形資產(chǎn)可分為：人力資本：員工技能、才干和知識；信息資本：數(shù)據(jù)庫、信息

12、系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施；組織資本：文化、領(lǐng)導(dǎo)力、員工協(xié)調(diào)一致、團(tuán)隊(duì)工作和知識管理。,二、戰(zhàn)略管理的第一步：描述,確定三個使無形資產(chǎn)與戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致的目標(biāo)方法：戰(zhàn)略工作組群：使人力資本與戰(zhàn)略主題一致；戰(zhàn)略IT組合：使信息資本與戰(zhàn)略主題協(xié)調(diào)一致；組織變革議程：使組織資本整合并協(xié)調(diào)一致，持續(xù)學(xué)習(xí)和改善戰(zhàn)略主題。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,（一）戰(zhàn)略將無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為有形成果 （二）戰(zhàn)略是連續(xù)統(tǒng)一體中的一環(huán) （三）財(cái)務(wù)層面：長短期對

13、立力量的戰(zhàn)略平衡 （四）客戶層面：戰(zhàn)略的基礎(chǔ)是差異化的價值主張 （五）內(nèi)部層面：價值通過內(nèi)部業(yè)務(wù)流程創(chuàng)造 （六）學(xué)習(xí)與成長：無形資產(chǎn)的戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致 （七）平衡計(jì)分卡：化戰(zhàn)略為行動的指標(biāo)、目標(biāo)值和行 動方案,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,無形資產(chǎn)和有形資產(chǎn)的區(qū)別在于：價值創(chuàng)造是間接的 價值與戰(zhàn)略環(huán)境有關(guān) 價值是潛在的 資產(chǎn)是相互配套的,,,如何衡量無形資產(chǎn)價值：戰(zhàn)略準(zhǔn)備,,人力資產(chǎn)信息資產(chǎn)組織資產(chǎn),無形資產(chǎn),戰(zhàn)

14、略,短期資產(chǎn)應(yīng)收帳款存貨 長期資產(chǎn)設(shè)備資產(chǎn)商譽(yù),有形資產(chǎn),,,,,準(zhǔn)備程度,流動性,戰(zhàn)略準(zhǔn)備：無形資產(chǎn)達(dá)到戰(zhàn)略要求的程度,流動性：資產(chǎn)易變現(xiàn),準(zhǔn)備度：無形資產(chǎn)滿足戰(zhàn)略要求的程度,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,學(xué)習(xí)與成長層面,,信息資本,人力資本,組織資本,因果關(guān)系,界定將無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為有形價值的邏輯鏈條,客戶價值主張,明晰創(chuàng)造客戶價值的條件,價值創(chuàng)造流程,界定將無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為客戶和財(cái)務(wù)成果的流程,將資產(chǎn)和作業(yè)分

15、組,界定與價值創(chuàng)造協(xié)調(diào)一致且有機(jī)融合的無形資產(chǎn),平衡評分卡框架,,,,,產(chǎn)品/服務(wù)特征,關(guān)系,形象,,,,,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,平衡評分卡是描述價值是什么和價值如何創(chuàng)造的連續(xù)統(tǒng)一體中的一環(huán),使命我們?yōu)槭裁创嬖?價值什么對我們重要,愿景我們希望的是什么,戰(zhàn)略我們的對策,戰(zhàn)略地圖詮釋戰(zhàn)略,平衡計(jì)分卡指標(biāo)和重點(diǎn),目標(biāo)值和行動方案我們需要做什么,個人目標(biāo)我需要做什么,,,滿意的股東,愉快的客戶,高效的流程,士氣高

16、昂且訓(xùn)練有素的員工,,,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,使命 一個簡明的重點(diǎn)清晰的內(nèi)部陳述。它說明企業(yè)存在的原因，指引企業(yè)行動的基本目標(biāo)責(zé)任制和指導(dǎo)員工行動的價值。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,愿景 一個簡明的陳述。界定了企業(yè)的中長期（3-10年）目標(biāo)。愿景應(yīng)該是外部的和市場導(dǎo)向的，也應(yīng)該表達(dá)企業(yè)想如何被世界感知。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,戰(zhàn)略 戰(zhàn)略就是選擇一套行動方案使企業(yè)能夠善于在市場上創(chuàng)

17、造持續(xù)性差異。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,長期股東價值,改善成本結(jié)構(gòu),提高資產(chǎn)利用率,增加收入機(jī)會,提高客戶價值,生產(chǎn)率戰(zhàn)略,增長戰(zhàn)略,財(cái)務(wù)層面,財(cái)務(wù)層面提供了價值的有形定義,減少現(xiàn)金支出減少缺陷:提高成品率,現(xiàn)有資產(chǎn)的管理能力進(jìn)行增量投資減少瓶頸,新收入來源（新的產(chǎn)品、市場、伙伴）,改善現(xiàn)有客戶的盈利性,,,,,,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,公司的財(cái)務(wù)業(yè)績通過兩種基本方式得到改善： 收入增長和生產(chǎn)

18、率,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,加深與客戶的關(guān)系收入增長 帶來收入增長 銷售全新的產(chǎn)品,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,降低直接和間接成本生產(chǎn)率

19、 帶來生產(chǎn)率的提高 更有效地利用財(cái)務(wù)和實(shí)物資產(chǎn)(如JIT),,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,,長期股東價值,生產(chǎn)率戰(zhàn)略,增長戰(zhàn)略,改善成本結(jié)構(gòu),,價格,提高資產(chǎn)利用率,增加收入機(jī)會,提高客戶價值,財(cái)務(wù)層面,客戶層面,創(chuàng)造持續(xù)的差異化價值主張是戰(zhàn)略的核心,客戶滿意度,產(chǎn)品/服務(wù)特征,質(zhì)量,可用性,選擇,功能,服務(wù),伙伴關(guān)系,品牌,,,關(guān)系,形象,客戶盈利性,市場份

20、額客戶份額,客戶獲得率,客戶保持率,,,,,,,,,,,,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,客戶滿意度客戶保持率客戶獲得率客戶獲利率市場份額客戶份額,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,“提供一致、及時和低成本的產(chǎn)品和服務(wù)”,,“突破現(xiàn)有業(yè)績邊界，提供令人高度滿意的產(chǎn)品和服務(wù)”,,“為客戶提供最優(yōu)的全面解決方案”,,“最終用戶的高轉(zhuǎn)換成本”

21、 “為輔助廠商增加價值”,,成本最低的供應(yīng)商,總成本最低,產(chǎn)品領(lǐng)先,全面客戶解決方案,系統(tǒng)鎖定,不同價值主張的客戶目標(biāo),一貫的高質(zhì)量,快速的采購,適當(dāng)?shù)倪x擇,,表現(xiàn)優(yōu)異的產(chǎn)品：速度、尺寸、精確性、重量…,首先進(jìn)入市場,新細(xì)分市場滲透,已提供方案的質(zhì)量,每位客戶的產(chǎn)品和服務(wù)數(shù)量,客戶保持率,客戶生命周期盈利性,提供多種選擇和方便的接入,提供廣泛使用的標(biāo)準(zhǔn),提供廣泛使用的標(biāo)準(zhǔn),提供大量的客戶基礎(chǔ),

22、提供易用的平臺和標(biāo)準(zhǔn),三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,內(nèi)部流程將實(shí)現(xiàn)兩個關(guān)鍵的企業(yè)戰(zhàn)略要素：(1)他們向客戶生產(chǎn)和傳遞價值主張；(2)為了財(cái)務(wù)層面的生產(chǎn)率要素，他們改善流程及降低成本。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,內(nèi)部流程分為四組:運(yùn)營管理流程客戶管理流程創(chuàng)造流程法規(guī)與社會流程,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,為客戶和股東創(chuàng)造價值的內(nèi)部流程,,,內(nèi)部層面,客戶層面,財(cái)務(wù)層面,,,,,,,,,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,1.運(yùn)營管理流程

23、運(yùn)營管理流程是基本的、日常的流程，通過這一流程公司生產(chǎn)他們的現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)并交付給客戶。制造企業(yè)的運(yùn)營管理流程包括：從供應(yīng)商獲得原材料；將原材料轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)成品；向客戶分銷產(chǎn)成品；管理風(fēng)險,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,2.客戶管理流程 客戶管理流程拓展并加深與目標(biāo)客戶的關(guān)系，我們確定四類客戶管理流程： 選擇目標(biāo)客戶 獲得目標(biāo)客戶保持目標(biāo)客戶增長客戶業(yè)務(wù),三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,3.創(chuàng)新流程 創(chuàng)新流程開發(fā)新產(chǎn)品、方法

24、和服務(wù)，常常能使公司滲入新的市場和細(xì)分客戶。創(chuàng)新流程包括四個流程： 識別新產(chǎn)品和服務(wù)的機(jī)會 對研究和開發(fā)進(jìn)行管理 設(shè)計(jì)和開發(fā)新產(chǎn)品和服務(wù) 將產(chǎn)品和服務(wù)推向市場,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,產(chǎn)品設(shè)計(jì)者和管理者產(chǎn)生新理念的途經(jīng)有：（1）擴(kuò)展現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的能力；（2）運(yùn)用新發(fā)現(xiàn)和技術(shù)；（3）了解客戶的建議。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,4.法規(guī)與社會流程 法規(guī)與社會流程有助于企業(yè)在生產(chǎn)和銷售所處的社區(qū)和國家持續(xù)贏得經(jīng)營的權(quán)

25、力。表現(xiàn)在四個維度： 環(huán)境安全和健康招募實(shí)踐社區(qū)投資,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,股東價值長期增長,運(yùn)營管理流程,,,,,,,客戶管理,,,,創(chuàng)新流程,法規(guī)與社會流程,股東價值($),時間（年）,1,2,3,4,5,內(nèi)部流程在不同時間段傳遞價值,,短 波,,,6-12個月,中 波,長 波,12-24個月,,,,,24-48個月,,,,,,,,,,,好市民,產(chǎn)品創(chuàng)新,客戶管理,運(yùn)營有效,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,無

26、形資產(chǎn)必須與戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致才能創(chuàng)造價值,,,,,,信息資本,人力資本,組織資本,技能培訓(xùn)知識,學(xué)習(xí)與成長層面,內(nèi)部層面,客戶層面,財(cái)務(wù)層面,長期股東價值,改善成本結(jié)構(gòu),生產(chǎn)率戰(zhàn)略,提高資產(chǎn)利用率,增加收入機(jī)會,提高客戶價值,增長戰(zhàn)略,,,,,,,,,,,,,,,,,創(chuàng)造協(xié)調(diào)一致,,,,,創(chuàng)造準(zhǔn)備度,戰(zhàn)略工作組群,戰(zhàn)略IT組合,組織變革議程,系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫網(wǎng)絡(luò),文化領(lǐng)導(dǎo)力,協(xié)調(diào)一致團(tuán)隊(duì)工作,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,人力資本：支持

27、戰(zhàn)略所需技能、才干和知識的可用性；信息資本：支持戰(zhàn)略所需的信息系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和基礎(chǔ)設(shè)施的可用性；組織資本：執(zhí)行戰(zhàn)略所需的發(fā)動并持續(xù)變革流程的組織能力。,三、戰(zhàn)略地圖與平衡計(jì)分卡,,,戰(zhàn)略地圖,流程：運(yùn)營管理主題：地面周轉(zhuǎn),,目標(biāo),平衡計(jì)分卡,行動計(jì)劃,指標(biāo),目標(biāo)值,行動方案,預(yù)算,,,,,,預(yù)算總額,$XXX,,,,利潤和RONA,減少飛機(jī),收入增長,吸引和保持更多的客戶,服務(wù)準(zhǔn)時,最低票價,快速地面周轉(zhuǎn),地面員工協(xié)調(diào)一致,

28、戰(zhàn)略工作舷梯管理,戰(zhàn)略系統(tǒng)員工排班,,,,,,,盈利性收入增長減少飛機(jī),戰(zhàn)略主題界定了戰(zhàn)略執(zhí)行所需求的流程、無形資產(chǎn)、目標(biāo)值和行動方案,吸引和保持更多的客戶航班準(zhǔn)時最低票價,快速地面周轉(zhuǎn),開發(fā)必要的技能開發(fā)支持系統(tǒng)地面員工與戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致,學(xué)習(xí)與成長層面,內(nèi)部層面,客戶層面,財(cái)務(wù)層面,,,市場價值座位收入飛機(jī)租賃成本,#回頭客數(shù)量#客戶數(shù)量FAA準(zhǔn)時到達(dá)評比客戶評比,降落時間準(zhǔn)時起飛,戰(zhàn)略工

29、作準(zhǔn)備度信息系統(tǒng)可用性戰(zhàn)略意識地面員工持股比率,30%CAGR20%CAGR5%CAGR,70%每年提高12%#1#2,30分鐘90%,Yr.1-70% Yr.3-90% Yr.5-100%100%100%100%,實(shí)施CRM系統(tǒng)質(zhì)量管理客戶忠誠項(xiàng)目,$XXX$XXX$XXX,周轉(zhuǎn)期最優(yōu)化,$XXX,地面員工培訓(xùn)完成員工排班 系統(tǒng)溝通項(xiàng)目員工持股計(jì)劃,$XXX