淺談信貸風(fēng)險(xiǎn)控制

1、1淺談信貸風(fēng)險(xiǎn)控制摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，實(shí)質(zhì)上是對(duì)信貸管理的一種再監(jiān)督行為，它是監(jiān)管部門依據(jù)國(guó)家金融法律、規(guī)章，對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括對(duì)信貸管理組織體系，貸款的審批、發(fā)放、管理、回收等內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行檢查、考核、評(píng)價(jià)方法的總稱。其目的是督促金融機(jī)構(gòu)建立、健全信貸管理各項(xiàng)平衡制約機(jī)制和責(zé)任制，并有效地執(zhí)行，防止因制度的漏洞或執(zhí)行不力及監(jiān)督控制不嚴(yán)而出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)貸款、以及以貸謀私等不良現(xiàn)象，切實(shí)防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)

2、險(xiǎn)；內(nèi)部控制；信貸管理；貸款發(fā)放1信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，主要圍繞防范控制風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)操作程序、方法、管理制度、辦法等機(jī)制展開。具體包括以下四項(xiàng)要素：1.1信貸策略。評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)制定的信貸策略是否符合國(guó)家法律規(guī)定和中央銀行制定的規(guī)章制度要求，是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是否考慮比較優(yōu)勢(shì)，突出自身特點(diǎn)，是否遵守審慎原則，按資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求從嚴(yán)掌握貸款規(guī)模，選擇貸款對(duì)象，有無盲目擴(kuò)張行為；信貸策略是否形成規(guī)范性文件，并被每一

3、個(gè)信貸人員知曉、準(zhǔn)確理解執(zhí)行。1.2組織體系。評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)是否按照“審貸分離、分級(jí)審批”要求建立了信貸操作和管理互相制約組織體系，貸款的發(fā)放和管理是否由兩個(gè)以上部門或崗位分別承擔(dān)；是否建立科學(xué)、民主的貸款審批機(jī)構(gòu)；信貸人員的選撥是否建立了任職資格和優(yōu)勝劣汰制度。是否設(shè)立3貸款發(fā)放是信貸業(yè)務(wù)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，這個(gè)環(huán)節(jié)控制，隋況對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小具有很大的影響。貸款發(fā)放應(yīng)具有一套嚴(yán)密的程序，包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸款審批發(fā)放的全過程，這套程序

4、應(yīng)順序經(jīng)過借款人提出貸款申請(qǐng)，信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行貸前調(diào)查評(píng)估并簽署意見，信貸審查人員對(duì)貸前調(diào)查評(píng)估的真實(shí)，陛和科學(xué)性進(jìn)行審查并簽署意見，上報(bào)有權(quán)審批人審批，與借款人簽訂借款合同（擔(dān)保貸款還要簽訂擔(dān)保合同）。對(duì)這個(gè)過程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，各金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)建立一套完善的操作規(guī)程，以防止貸款發(fā)放的隨意性或違法亂紀(jì)行為。對(duì)貸款發(fā)放內(nèi)部控制進(jìn)行稽核評(píng)價(jià)，就是要稽核評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)操作方法的完整性和有效性。3.1審查借款人資格。借款人提交貸款申請(qǐng)書及相關(guān)資料后

5、，貸款人首先要根據(jù)金融法規(guī)的規(guī)定，審查借款人是否具備貸款條件。借款人應(yīng)具備的基本條件是：（1）應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。（2）應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，且符合以下要求：a.有按期還本付息的能力；b.應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的，須經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；c.已開立基本帳戶或一