各部門(mén)月績(jī)分析細(xì)則

1、各部門(mén)月績(jī)分析細(xì)則各部門(mén)月績(jī)分析細(xì)則(一)為使本公司各級(jí)干部明了計(jì)劃和已執(zhí)行業(yè)務(wù)的成效藉以激勵(lì)各級(jí)人員致力達(dá)成年度盈余目標(biāo)起見(jiàn)，特規(guī)定逐月分析各部門(mén)執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃業(yè)績(jī)有關(guān)細(xì)則，以收預(yù)期管理之效。(二)日常收支資料的整理與提供。1.各部門(mén)每日發(fā)生收支傳票或原始憑證必須根據(jù)權(quán)限的規(guī)定批準(zhǔn)，經(jīng)辦人填妥分析表再依規(guī)定流程辦畢有關(guān)手續(xù)，送回財(cái)務(wù)部登帳，否則若與財(cái)務(wù)組的付款分析發(fā)生不相符時(shí)，增加復(fù)查的麻煩。(當(dāng)月各部核準(zhǔn)的傳票單據(jù)等財(cái)務(wù)必于當(dāng)月登

2、帳，不可跨月)。2.各部門(mén)每10天應(yīng)將收支累計(jì)和計(jì)劃比較，以便追蹤未達(dá)到目標(biāo)者，以求改進(jìn)。(三)月終收支資料的整理與提供。1.當(dāng)月的支付憑證如收據(jù)，統(tǒng)一發(fā)票等，應(yīng)于次月3日前辦妥各項(xiàng)手續(xù)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，如過(guò)期者概不受理。2.每月5日前各部門(mén)根據(jù)上月份的分析表計(jì)算出各部上月盈虧，格式：送稽核室或總經(jīng)理核閱，(根據(jù)分析表背面的公式計(jì)算并填寫(xiě)在該表上)。(四)月績(jī)稽效。1.分析表的填寫(xiě)方式如下：(1)目標(biāo)額：系根據(jù)年度計(jì)劃表填寫(xiě)，并考慮收支平衡，勿

3、忘受高利息影響而賺錢(qián)變?yōu)樘澅尽?2)未完工累計(jì)：各部門(mén)所承包工程未完工部分累計(jì)(將上月底止未完工累計(jì)總額本月當(dāng)日累計(jì)訂貨)。(3)產(chǎn)值：產(chǎn)值即完工額(生產(chǎn)額)，產(chǎn)值的計(jì)算必與實(shí)際售價(jià)相符。(4)銷(xiāo)貨：當(dāng)月所開(kāi)發(fā)票金額的累計(jì)。(5)收款：當(dāng)月實(shí)際收回款額的累計(jì)。(6)賒欠累計(jì)：將上月底止的賒欠累計(jì)總額本月當(dāng)日的累計(jì)銷(xiāo)貨額本月當(dāng)日累計(jì)收款額。(7)庫(kù)存原物料：將上月底庫(kù)存原物料當(dāng)月購(gòu)入之原物料－(當(dāng)月產(chǎn)值成本率。)(8)小計(jì)：當(dāng)月目標(biāo)13