信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程doc

1、信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程目的：目的：有效地建立和控制客戶信用額，支持銷售業(yè)務(wù)發(fā)展同時降低賒銷風(fēng)險。原則：原則：１對于所有賒銷供貨百貨商店、超級商場在IDS系統(tǒng)建立信用額。２百貨商店和超級商場客戶信用額3個月修正一次。３客戶信用額必須得到財務(wù)經(jīng)理以及相關(guān)經(jīng)理的批準(zhǔn)。４客戶信用額根據(jù)以下方式計算得出。計算依據(jù)：——客戶過去三個月銷售量?！蛻糍d銷天數(shù)。（付款天數(shù)平均送貨天數(shù)）——信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷

2、售人員意見）建議公式：信用額=客戶過去3個月銷售90天賒銷天數(shù)信用系數(shù)（計算表見附件）客戶信用最大風(fēng)險值=信用額風(fēng)險系數(shù)（過去3個月中最高月銷量過往3個月平均月銷量）程序：信用額建立：１每季度末（財務(wù)結(jié)帳那天），財務(wù)部回顧客戶銷售及付款狀況，編制客戶信用額計算表，交銷售代表。２銷售代表安照客戶實際財務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供調(diào)整系數(shù)交財務(wù)部。３財務(wù)部計算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風(fēng)險值交經(jīng)理批準(zhǔn)。４操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。信用

3、額的臨時調(diào)整：１財務(wù)部或銷售代表根據(jù)客戶付款或銷售申請減少或增加客戶信用額（申請表見附件）２申請表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準(zhǔn)交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額。信用額建立流程信用額建立流程運作環(huán)節(jié)運作環(huán)節(jié)電腦操作電腦操作運作人員運作人員時間時間1財務(wù)會計回顧客戶銷售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財務(wù)經(jīng)理。財務(wù)會計每季度末2銷售代表按照客戶實際業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供銷售增長系數(shù)交分銷商經(jīng)理。銷售代表每季度末3財務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確認(rèn)客戶季度最新

4、信用額。財務(wù)經(jīng)理分銷商經(jīng)理每季度末4操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。操作員每季度末擱置訂單釋放流程擱置訂單釋放流程運作環(huán)節(jié)運作環(huán)節(jié)電腦操作電腦操作運作人員運作人員時間時間1操作員開銷售單時，發(fā)現(xiàn)有信用問題訂單，進行定單擱置，打印出擱置定單報表。SO：輸入該銷售單時出現(xiàn)警告操作員隨時2分銷同經(jīng)理收到擱置定單報表后向財務(wù)操作員上午10：30出納和銷售代表詢問是否已收到該客戶的貨款。財務(wù)人員銷售代表下午15：303若已收貨款并且已收貨款大于信