資產(chǎn)安全的機(jī)制救濟(jì)

1、產(chǎn)的凳蕈簍軍軍霧一攀只要有蠅總會(huì)有胤因刪蓑絮揣燃莖產(chǎn)的希望寄予個(gè)別益驅(qū)使。垡先。四21行，財(cái)產(chǎn)嘉惹豢塞耋黧妻黧轉(zhuǎn)軌階段，行權(quán)人員為利所動(dòng)禚瓣茲蓑冀蒜麓囂競(jìng)的個(gè)剃覘。望羔轟等赫盛極。眼前中國(guó)銀行北點(diǎn)就可挾財(cái)逃跑。按揭貸被騙6億多元，就是明顯的例子。本案主角徐維聯(lián)只是中國(guó)銀行北京市分行的一個(gè)中層副職領(lǐng)導(dǎo)，何以有超過(guò)6億元的放貸權(quán)呢這說(shuō)明銀行管理機(jī)制可以給某些關(guān)鍵人士巨大無(wú)邊的權(quán)力。E億元的騙貸行為何以能夠暢行無(wú)阻呢這也說(shuō)明銀行的個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)

2、防范雖有制度，但卻存在諸多漏洞。本案就是銀行關(guān)鍵崗位人士與不法商人勾結(jié)騙取銀行資產(chǎn)的典型案例。其實(shí)，此案騙貸方法簡(jiǎn)單，手法粗糙，雖然有律師出具虛假法律意見(jiàn)，但任何有初步專(zhuān)業(yè)知識(shí)和責(zé)任心的銀行人士都可以看出其中有詐，但是銀行的稽核偏偏就不能發(fā)現(xiàn)欺詐痕跡。事實(shí)上，銀行也并非不知道調(diào)查借款人的情況對(duì)資產(chǎn)安全的作用，但就是礙于主管的面子，即主管都說(shuō)借款人沒(méi)問(wèn)題了，你再去調(diào)查，不是不給主管面子嗎于是類(lèi)似活劇一演再演，騙子騙術(shù)低劣，銀行受損頻頻。有

3、鑒于此，有必要在銀行業(yè)務(wù)設(shè)立雙崗雙稽制度防范個(gè)人“一支筆”。也就是每一個(gè)權(quán)力有兩個(gè)崗位，每一項(xiàng)業(yè)務(wù)由兩個(gè)崗位分別兩次平行做賬，每一個(gè)行為有兩次平行稽核(不是再次稽核)，依靠權(quán)力制約機(jī)制保障銀行財(cái)產(chǎn)安全，而不是靠個(gè)人覺(jué)悟維持銀行財(cái)產(chǎn)安全。銀行要正視現(xiàn)實(shí)，改變單純重視效率而忽視安全的觀(guān)念。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先，用最少的人做最多的事幾乎是每一個(gè)企業(yè)的想法，但銀行目前還不能這樣。因?yàn)橐话闫髽I(yè)的財(cái)產(chǎn)構(gòu)成包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形財(cái)產(chǎn)和貨幣財(cái)產(chǎn)，大部分

4、財(cái)產(chǎn)需要較長(zhǎng)的時(shí)間才能變現(xiàn)，有些還要審批登記，個(gè)人挾財(cái)逃跑沒(méi)那么容易，因此務(wù)是保障資產(chǎn)安全，在安全的前提下才能追求效率，在有制約的前提下才能授權(quán)個(gè)人，無(wú)論被授權(quán)者是總行行長(zhǎng)、各級(jí)高管、還是普通、【k務(wù)員，都要先有制約然后行權(quán)。雙崗雙稽的內(nèi)容主要有：第‘，確定銀ij關(guān)鍵崗位，凡是有權(quán)處分銀行資產(chǎn)(簽約金額)達(dá)萬(wàn)元或者處分銀行資產(chǎn)達(dá)到分支fJL構(gòu)凈資產(chǎn)1％以上金額的的員工、厄論是行長(zhǎng)還是業(yè)務(wù)員都屬關(guān)鍵崗位，處分的資產(chǎn)包括信貸資產(chǎn)、票據(jù)貼現(xiàn)資

5、產(chǎn)、證券投資資產(chǎn)、行、Ik拆借資產(chǎn)、信用證資產(chǎn)、銀行卡資產(chǎn)等資產(chǎn)和對(duì)外擔(dān)保。第二，銀行關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)市崗他原來(lái)是犖崗的，應(yīng)改成雙崗，在現(xiàn)階段應(yīng)考慮安全高丁效率，不應(yīng)過(guò)于計(jì)較安全成本。樹(shù)也安全第的經(jīng)營(yíng)觀(guān)念。第三，關(guān)鍵崗位人士的工作各自平行做賬，由稽核核對(duì)，兩賬相符的，并不能保證賬目沒(méi)有問(wèn)題，但若兩賬不符的，則定有問(wèn)題，銀行可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小損失范圍內(nèi)。第四，銀行稽核人員必須雙稽復(fù)查，凡是涉及銀行資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)，均須稽核，兩

6、人分別平行稽核，各自做賬，而不是再次稽核。如果兩賬相符，此、№務(wù)暫LL通過(guò)；如果兩賬不符，須及時(shí)查清，情況緊急時(shí)，稽核人員應(yīng)當(dāng)有權(quán)通知柜臺(tái)立即暫停資金劃撥，然后再報(bào)告銀行領(lǐng)導(dǎo)。第五，稽核人員的編制和薪酬列入上級(jí)行管理，下級(jí)行不能解任和處分稽核人員，以解除稽核人員的后顧之憂(yōu)。第六，銀行電腦開(kāi)機(jī)即須與本行稽核和卜級(jí)行稽核聯(lián)網(wǎng)，以使稽核能夠同步觀(guān)察資金進(jìn)出情況，防止利用銀行電腦搞賬外儲(chǔ)蓄和賬外資金流轉(zhuǎn)。l責(zé)任編輯王靜賈海峰李靜2005年第08

7、期127管曉峰中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院資產(chǎn)安全的機(jī)制救濟(jì)萬(wàn)方數(shù)據(jù)產(chǎn)的凳蕈簍軍軍霧一攀只要有蠅總會(huì)有胤因刪蓑絮揣燃莖產(chǎn)的希望寄予個(gè)別益驅(qū)使。垡先。四21行，財(cái)產(chǎn)嘉惹豢塞耋黧妻黧轉(zhuǎn)軌階段，行權(quán)人員為利所動(dòng)禚瓣茲蓑冀蒜麓囂競(jìng)的個(gè)剃覘。望羔轟等赫盛極。眼前中國(guó)銀行北點(diǎn)就可挾財(cái)逃跑。按揭貸被騙6億多元，就是明顯的例子。本案主角徐維聯(lián)只是中國(guó)銀行北京市分行的一個(gè)中層副職領(lǐng)導(dǎo)，何以有超過(guò)6億元的放貸權(quán)呢這說(shuō)明銀行管理機(jī)制可以給某些關(guān)鍵人士巨大無(wú)邊的

8、權(quán)力。E億元的騙貸行為何以能夠暢行無(wú)阻呢這也說(shuō)明銀行的個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)防范雖有制度，但卻存在諸多漏洞。本案就是銀行關(guān)鍵崗位人士與不法商人勾結(jié)騙取銀行資產(chǎn)的典型案例。其實(shí)，此案騙貸方法簡(jiǎn)單，手法粗糙，雖然有律師出具虛假法律意見(jiàn)，但任何有初步專(zhuān)業(yè)知識(shí)和責(zé)任心的銀行人士都可以看出其中有詐，但是銀行的稽核偏偏就不能發(fā)現(xiàn)欺詐痕跡。事實(shí)上，銀行也并非不知道調(diào)查借款人的情況對(duì)資產(chǎn)安全的作用，但就是礙于主管的面子，即主管都說(shuō)借款人沒(méi)問(wèn)題了，你再去調(diào)查，不是

9、不給主管面子嗎于是類(lèi)似活劇一演再演，騙子騙術(shù)低劣，銀行受損頻頻。有鑒于此，有必要在銀行業(yè)務(wù)設(shè)立雙崗雙稽制度防范個(gè)人“一支筆”。也就是每一個(gè)權(quán)力有兩個(gè)崗位，每一項(xiàng)業(yè)務(wù)由兩個(gè)崗位分別兩次平行做賬，每一個(gè)行為有兩次平行稽核(不是再次稽核)，依靠權(quán)力制約機(jī)制保障銀行財(cái)產(chǎn)安全，而不是靠個(gè)人覺(jué)悟維持銀行財(cái)產(chǎn)安全。銀行要正視現(xiàn)實(shí)，改變單純重視效率而忽視安全的觀(guān)念。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先，用最少的人做最多的事幾乎是每一個(gè)企業(yè)的想法，但銀行目前還不能這樣。

10、因?yàn)橐话闫髽I(yè)的財(cái)產(chǎn)構(gòu)成包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形財(cái)產(chǎn)和貨幣財(cái)產(chǎn)，大部分財(cái)產(chǎn)需要較長(zhǎng)的時(shí)間才能變現(xiàn)，有些還要審批登記，個(gè)人挾財(cái)逃跑沒(méi)那么容易，因此務(wù)是保障資產(chǎn)安全，在安全的前提下才能追求效率，在有制約的前提下才能授權(quán)個(gè)人，無(wú)論被授權(quán)者是總行行長(zhǎng)、各級(jí)高管、還是普通、【k務(wù)員，都要先有制約然后行權(quán)。雙崗雙稽的內(nèi)容主要有：第‘，確定銀ij關(guān)鍵崗位，凡是有權(quán)處分銀行資產(chǎn)(簽約金額)達(dá)萬(wàn)元或者處分銀行資產(chǎn)達(dá)到分支fJL構(gòu)凈資產(chǎn)1％以上金額的的員工、厄

11、論是行長(zhǎng)還是業(yè)務(wù)員都屬關(guān)鍵崗位，處分的資產(chǎn)包括信貸資產(chǎn)、票據(jù)貼現(xiàn)資產(chǎn)、證券投資資產(chǎn)、行、Ik拆借資產(chǎn)、信用證資產(chǎn)、銀行卡資產(chǎn)等資產(chǎn)和對(duì)外擔(dān)保。第二，銀行關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)市崗他原來(lái)是犖崗的，應(yīng)改成雙崗，在現(xiàn)階段應(yīng)考慮安全高丁效率，不應(yīng)過(guò)于計(jì)較安全成本。樹(shù)也安全第的經(jīng)營(yíng)觀(guān)念。第三，關(guān)鍵崗位人士的工作各自平行做賬，由稽核核對(duì)，兩賬相符的，并不能保證賬目沒(méi)有問(wèn)題，但若兩賬不符的，則定有問(wèn)題，銀行可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小損失范圍內(nèi)。第四，

12、銀行稽核人員必須雙稽復(fù)查，凡是涉及銀行資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)，均須稽核，兩人分別平行稽核，各自做賬，而不是再次稽核。如果兩賬相符，此、№務(wù)暫LL通過(guò)；如果兩賬不符，須及時(shí)查清，情況緊急時(shí)，稽核人員應(yīng)當(dāng)有權(quán)通知柜臺(tái)立即暫停資金劃撥，然后再報(bào)告銀行領(lǐng)導(dǎo)。第五，稽核人員的編制和薪酬列入上級(jí)行管理，下級(jí)行不能解任和處分稽核人員，以解除稽核人員的后顧之憂(yōu)。第六，銀行電腦開(kāi)機(jī)即須與本行稽核和卜級(jí)行稽核聯(lián)網(wǎng)，以使稽核能夠同步觀(guān)察資金進(jìn)出情況，防止利用銀行電腦