項目竣工驗收階段的風險管理

1、,,,項目竣工驗收階段的風險管理,,5.1 竣工驗收階段的風險管理,5.1.1 竣工驗收階段的內容項目的竣工驗收是投資由建設轉入生產(chǎn)、使用和運營的標志，是全面考核和檢查建設工作是否符合設計要求和工程質量的重要環(huán)節(jié)，是項目業(yè)主、合同商向投資者匯報建設成果和交付新增固定資產(chǎn)的過程。國家和省級政府的主管部門對項目的竣工驗收都有明確的規(guī)章制度和嚴格的條例。竣工驗收的內容隨工程項目的不同而異，一般包括以下兩個部分：1.工程資料驗收:工程技術

2、資料、工程綜合資料和工程財務資料驗收 2.工程內容驗收:建筑工程驗收和安裝工程驗收驗收的方式:單位工程竣工驗收、單項工程竣工驗收和全部工程竣工驗收三種方式,5.1 竣工驗收階段的風險管理,5.1.2竣工驗收階段風險管理的目標和任務工程竣工驗收階段的風險管理目標 :⑴識別本階段的風險源、估計評價風險，通過采取恰當?shù)姆婪逗娃D移措施，使損失降到最低，使項目順利轉入生產(chǎn)階段。⑵質詢項目參與人，評價風險管理成功與失敗經(jīng)驗，編寫風險管理經(jīng)

3、驗文件，建立風險管理檔案，為以后項目的風險管理提供經(jīng)驗。工程竣工驗收階段的風險管理任務：⑴識別、評估該階段的風險，并采取有效的措施進行風險處置。⑵建立風險管理檔案。,5.1 竣工驗收階段的風險管理,5.1.3 竣工驗收階段風險管理的特點竣工驗收階段工程項目實體已完成，主要的工作是文件整理和驗收工作。但這一階段的工作質量影響后期項目的運行，同時這一過程涉及的單位和組織很多。這一階段的風險管理主體，應是風險管理委員會或工程項目的業(yè)主

4、單位，組建的風險管理小組。對風險的辨識應從文件資料的完整性、驗收工作的可靠程度等方面進行辨識和評價。在此基礎上制定風險管理計劃并實施。,5.1 竣工驗收階段的風險管理,5.1.4 組建竣工驗收階段風險管理小組建立的過程包括以下兩個部分：1.風險管理小組人員的設定風險管理小組主要是以業(yè)主、和使用者為主，同時需要項目經(jīng)理、承包者、以及其它項目利益相關者等。2.風險管理小組人員培訓,5.2 竣工驗收階段風險管理的風險識別,竣工階段風險

5、管理識別主要是以竣工驗收資料、工程內容為對象，對竣工驗收資料的完整性、準確性，建筑、安裝工程的符合性，并確定出現(xiàn)風險對工程本身、利益相關者造成的影響，并將這些風險的特性整理成文檔。主要依據(jù) :1.建設項目竣工驗收的主要依據(jù)。包括上級主管部門對該項目批準的各類文件；可行性研究報告；施工圖設計文件及設計變更洽商記錄；國家頒布的各種標準和現(xiàn)行的施工驗收規(guī)范；工程承包文件；技術設備說明書；建筑安裝工程統(tǒng)計規(guī)定及主管部門關于工程竣工規(guī)定。2

6、.竣工驗收階段歷史資料。主要是指類似工程在竣工驗收階段發(fā)現(xiàn)的風險、以及因竣工驗收的不合格造成日后使用的風險等。,5.2 竣工驗收階段風險管理的風險識別,5.2.1竣工驗收階段風險識別的過程,第1步，確定目標；第2步，明確最重要的參與者第3步，收集資料；第4步，估計項目風險形勢；第5步，根據(jù)直接或間接的癥狀將潛在的項目風險識別出來。,,工程項目竣工驗收階段，因為要涉及整個工程的資料和內容，包括工程技術資料、工程綜合資料、工程財務資

7、料以及建筑、安裝工程建設內容，因此在工程竣工階段，對風險管理小組成員要求較高。該階段風險管理小組成員要包括熟悉財務、工程造價、工程建設等內容的相關人員，同時還要包含項目建成以后的使用者。,,資料大致有如下幾類 ：（1）工程項目總體計劃 ；（2）工程項目竣工驗收階段的前提、假設和制約因素：1）該階段范圍管理計劃 ； 2）人力資源與溝通管理計劃 ；3）資源管理需求計劃 4）；竣工驗收階段的采購與合同中有關該階段的管理計劃 ； 5）各項標準及

8、驗收文件 。（3）與項目竣工驗收階段類似的案例。通?？梢酝ㄟ^如下渠道來獲得經(jīng)驗和教訓：1）查看工程項目檔案——可以從已整理過的文件中找到該階段的存在問題以及解決方法，或者從項目利益相關者或組織中其他人的經(jīng)驗中獲得。2）閱讀公開出版的資料3）采訪項目參與者——向曾經(jīng)參與工程項目的有關方調查，征集有關資料。,5.2 竣工驗收階段風險管理的風險識別,,竣工驗收階段項目風險形勢估計,目的 ：通過該階段項目風險形勢估計可以將項目規(guī)劃時沒有

9、被意識到的前提和假設找出來。 內容 ：對于承包方來說，風險主要體現(xiàn)在竣工驗收條件的設定、竣工驗收資料管理、債權債務處理以及利益相關者關系的協(xié)調風險等方面。對于業(yè)主方來說，該階段的風險主要體現(xiàn)在：合同的履行、資料的真實性以及項目實體的質量風險，以及運營階段所面臨的市場風險等。,,,,1）竣工驗收的風險。這一階段施工方應全面回顧項目實施的全過程，以確保項目驗收順利通過。 2）竣工驗收資料管理的風險 。①由于施工項目經(jīng)理部或企業(yè)未按有

10、關資料管理的規(guī)定做，使竣工資料不全或混亂，影響施工項目竣工驗收。②建設單位與施工單位在簽訂施工承包合同時，對施工技術資料的編制責任和移交期限等事項未能作出全面、完整、明確的規(guī)定，造成竣工驗收時資料不符合竣工驗收規(guī)定，影響竣工驗收。③監(jiān)理人員未能按規(guī)定及時簽訂認可的資料，以致在竣工驗收時發(fā)生糾紛，影響竣工驗收工作的順利進行。④由于市場的供求機制不健全，法規(guī)不健全，業(yè)主拖欠工程款，施工企業(yè)拖欠材料款、機械設備租賃費，資源供應方為了今后

11、索取款項故意不按時交付有關證明文件，致使竣工驗收工作不能正常進行。3）債權債務處理的風險①債權處理 ②債務處理,合同風險：合同未履行，合同伙伴爭執(zhí)，責任不明，產(chǎn)生索賠要求；質量風險：包括設計引起的質量風險；施工引起的質量風險；指導風險引起的質量風險。市場風險：主要指項目運營過程中由于市場原因所面臨的經(jīng)濟風險。,5.2 竣工驗收階段風險管理的風險識別,5.2.2竣工驗收階段風險識別技術與工具竣工驗收階段，由于該階段工作內容復雜，可

12、以利用檢查表法、德爾菲法、頭腦風暴法以及WBS等方法。現(xiàn)主要介紹檢查表法在竣工驗收階段的應用。 制定檢查表的過程：（1）對問題有個準確的表述，確保達到意見統(tǒng)一；（2）確定資料搜集者和資源來源；（3）設計一個方便實用的檢查表。經(jīng)過系統(tǒng)地搜集資料，并進行初步的整理、分類和分析，就可以著手作檢查表,5.2 竣工驗收階段風險管理的風險識別,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,5.3.1竣工驗收階段風險估計竣工驗收階段風險估計（Ris

13、k Measurement）是對工程項目竣工驗收階段的風險事件發(fā)生可能性的大小、可能出現(xiàn)的后果、可能發(fā)生的時間和影響范圍的大小等的估計 。5.3.1.1竣工驗收階段風險估計的過程,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,,,收集資料,,.風險發(fā)生的概率和后果的估計,項目風險評價,建立風險模型,,,,,,,,由于工程項目具有單件性和固定性等特點，在某些情況下，有價值的、可供使用的歷史數(shù)據(jù)資料不一定十分完備。此時，可采用專家調查等方法獲得具

14、有經(jīng)驗性的主觀評價資料。,,以取得的有關風險事件的數(shù)據(jù)資料為基礎，對風險事件發(fā)生的可能性和可能的結果給出明確的量化的描述，即風險模型。,通常用概率來表示風險事件發(fā)生的可能性；可能的后果則用費用損失或建設工期的拖后來表示。,通常是將風險事件的發(fā)生概率和可能的結果結合起來進行評價。,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,5.3.1.2竣工驗收階段風險估計的技術與方法,,1.CIM法CIM法即“CIM模型”（Controlled inter

15、 al and memory models）,又稱控制區(qū)間記憶模型，是由英國學者C.B.Chapman 和D.F.Cooper在1983年提出的。 特點：是應用分級分類的方法組織各個風險因素 。CIM法用直方圖表示變量的概率分布，用“和”代替概率函數(shù)的積分，并用串聯(lián)或并聯(lián)響應模型進行概率疊加；利用“控制區(qū)間”可以減少疊加誤差，提高計算精度；利用“記憶”的方式考慮前后變量間的相互關系。CIM法既能處理風險因素相互獨立的情況，又能處理風

16、險因素相關的復雜情況，是一種對復雜風險變量概率分布進行綜合疊加的有效方法，也是現(xiàn)代風險分析理論中進行風險因素組合、量化評價的新技術。,,,2.AHP法AHP法是定性分析和定量分析相結合的工程風險估計方法，這種方法在工程領域應用得比較普遍 。特點表現(xiàn)為：一是風險損失期望和損失概率估計主要是基于專家們的主觀判斷；二是風險評估結果是以該階段風險系統(tǒng)中的各因素的相對重要程度表示的，并不能得出各種風險的損失額及損失發(fā)生概率等絕對指標。,5

17、.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,1.采用AHP方法對項目竣工驗收資料風險進行評估。第一步 以遞階層次結構標識竣工驗收階段全部驗收資料；第二步 確定專家，AHP法中的所有風險因素的兩兩判斷需要由專家來完成。最終形成底事件的最終評分。第三步是整理專家判斷結果，形成相對矩陣，并進行一致性檢驗；第四步是根據(jù)相對矩陣計算相對重要度的排序，得出風險估計結論。,,項目竣工驗收階段的風險主要集中在項目的質量功能風險，資料風險及合同履行風險，

18、因此風險評估主要針對以上風險來選擇相應的方法與模型。,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,2.項目竣工質量(功能)風險評估通過查驗竣工資料，和進行實體查勘，對項目的完工質量進行風險評估，可以按照我國當前質量驗收評定標準，采用模糊綜合評價方法，模糊事故樹模型以及層次分析法等方法進行總體竣工質量風險評價，也可以采用客觀概率估計(抽樣、繪制直方圖)等統(tǒng)計方法來推斷各單項工程和分部分項工程的竣工質量風險。項目竣工質量風險評估的目的有兩個方

19、面，一是為是否投保質量責任險提供決策依據(jù)，一是確定后續(xù)使用階段需要重點維護的部分，以便合理地使用項目的功能，延長項目的使用壽命。3.項目合同履行風險評估該階段合同履行風險的估計和評價以定性的風險評價方法為主，主要通過對有關的現(xiàn)場變更單、簽證、施工紀錄及補充協(xié)議和文檔的審查，定性地估計可能引起承包商索賠的進度和費用的補償，以做到心中有數(shù)，也可以根據(jù)類似工程的紀錄采用概率估計模型和神經(jīng)網(wǎng)絡方法等定量技術來估計承包商的索賠風險。,5.3

20、竣工驗收階段的風險估計與評價,5.3.2.1竣工驗收階段風險評價的過程工程項目風險評價的步驟包括：1.確定風險評價標準2.確定評價時的風險水平3.比較,,5.3.2竣工驗收階段風險評價竣工驗收階段風險評價就是要確定風險大小的先后次序、確定各風險事件間的內在聯(lián)系以及把握該階段各風險之間的相互關系。,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,,確定竣工驗收階段風險評價標準,,,確定評價時的項目風險水平,比較,,對于不同的主體有不同的評

21、價標準,,評價標準分為兩個層次,風險評價標準的形式,,項目風險評價標準和項目目標的相關性,,按該階段項目目標風險的分類方法，分析實現(xiàn)項目整體目標的風險,綜合不同目標風險，得到該階段項目整體風險水平,,,,單個風險水平和標準的比較,整體風險水平和標準的比較,綜合性比較,5.3 竣工驗收階段的風險估計與評價,5.3.2.2竣工驗收階段風險評價的技術與方法竣工驗收階段風險評價方法的思路是：充分利用在工程項目管理中收集的各種信息，以及管理人

22、員以往的經(jīng)驗積累，首先對單個風險按單項指標進行評價，并根據(jù)風險的大小，將其排序；其次對項目整體風險進行評價；然后制定項目管理應對措施。對工程項目風險進行評價，基本的方法有：綜合評分法、層次分析法、模糊分析法、風險圖法、PERT法。方法的執(zhí)行與其他階段類似，在此不做介紹。,5.4竣工驗收階段的風險處置,5.4.1 質量風險應對措施,1.加強質量驗收監(jiān)控,2.工程質量風險轉移,,保險方式,,非保險方式,,工程保修保險,質量責任保險,5.

23、4.2 合同風險應對措施,,國際學術界雖然沒有統(tǒng)一的認識。但歸納起來有以下基木原則：①一方應為其自身的惡意行為或瀆職引起的風險負責；②如果一方能很方便地對某風險進行保險，并能將保險費消化在其費用中，則該風險最好由該方承擔；③如果一方是管理某項風險所獲得的經(jīng)濟利益的最大受益者，則該風險應由該方承擔；④如果一方能更好地預見和控制該風險，則該風險應由該方承擔；⑤如果某風險發(fā)生后一方為直接受益者，則該風險應劃分給該方。,國際上標準的合同條件版本

24、很多：最著名的是FIDIC出版的各類合同條件；還有英國土木工程師學會(1CE)的合同條件(第6版)；英國合同聯(lián)合委員會(JTC)的系列標準合同條件；美國建筑師學會( A1A)的系列標準合同條件等。我國建設部也編制出版了建設工程施工合同示范文本。,5.5 風險知識傳授,5.5 風險知識傳授,5.5.1參與人,5.5.2步驟,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,5.6.1工程概況龍泉換流站站址位于宜昌市以東，距市區(qū)直線距離為22km，

25、公路距離為32km，距三峽電站50km，隸屬于宜昌縣龍泉鎮(zhèn)，在站址的東側有柏臨河通過，北側有一條排洪溝。站址區(qū)域位于鄂西山地與江漢平原西部邊緣的接壤處，西北部主要為碳酸鹽所形成的中低山，東南部主要為白堊紀系至晚第三系砂巖夾泥巖礫巖組成的低丘，區(qū)域地質穩(wěn)定，地震基本烈度VI級。地下水通過卵石層與柏臨河河水連通，雨季水位較高，埋深0.5m左右，旱季埋深1.8~4.6m，標高為138.9~145.68m。,,龍泉換流站工程概算為164644萬

26、元，建設規(guī)模如下：直流輸電送率：單極額定輸送功率1500MV，雙極額定輸送功率3000MV；直流電壓：額定電壓±500KV，最高運行電壓±515KV；直流電流：額定電流3000A；交流母線電壓：額定電壓500KV，最高運行電壓550KV；雙極每極12脈動換流器一套：額定電壓±500KV，額定功率3000MV；換流變壓器（單項雙繞組）：14臺（其他兩臺備用），每臺容量297.5MVA；500KV

27、交流濾波器：8組，共1076var；500KV/220KV/35KV降壓變壓器：一期750MVA，1組，二期2組；500KV交流出線：8回，本期5回，三峽3回，荊門2回，備用3回；220KV交流出線：9回，本期5回，白家沖2回，猇亭1回，曉溪塔1回，當陽1回，備用4回；35KV無功補償：容性4×50Mvar，感性3×60Mvar；接地極規(guī)模：接地極線路1回，全長42.261km，接地體為線埋單圓環(huán)型，電極設

28、計半徑為360m。,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,龍泉換流站工期要求為2年，后面根據(jù)需要工期縮減為1年零6個月，由河南和廣西送變電公司負責建設，設備由縣變壓器廠等十幾個設備廠家供貨。由于項目巨大，工期要求比較緊，再加上工程地質復雜，建設周期較長。在建設過程中，出現(xiàn)了多次成本超支、投資追加等事件，同時期間也因地質勘測失誤造成工程變更。在竣工驗收階段，由于承包商將工程變更費用索賠費用表以及部

29、分財務資料遺失，使資料不完備，不能核實相關數(shù)據(jù)。為了有效的控制這些風險，項目部成立了專門的風險管理小組對竣工內容進行嚴格審查，對工程的竣工階段的實際情形進行了模擬，發(fā)現(xiàn)偏差及時調整，并且制定必要的控制措施。,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,5.6.2風險識別由于這里是對項目竣工驗收進行風險識別，所以我們采用對照表的方法識別風險。根據(jù)對工程竣工驗收情況的詳細分析和以往項目的經(jīng)驗，可以得到如下對照表（表5-3）。,竣工驗收風險控制

30、對照表 表5-3,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,根據(jù)竣工驗收控制對照表制作風險來源表，見表5-4。,表5-4,風險來源表,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,續(xù)表5-4,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,根據(jù)表5-4所列風險因素，采用專家平分法對各因素進行評價，產(chǎn)生風險控制順序，用以確定風險控制資源的分配。方法如下: 首先聘請12位專家，人選包括項目經(jīng)理、項目財務主

31、管、項目總工、市場部經(jīng)理、造價工程師、監(jiān)理工程師、專職安監(jiān)員、財務專家、人力資源專家、資深管理顧問等，對建筑工程驗收、安裝工程驗收、工程技術資料、工程綜合資料、工程財務資料等風險因素進行評價，對每個風險因素的危害程度按0-10之間進行打分，0為無危害，10為危害性最大。然后考慮專家的權威性，給每個專家一個權重值，范圍在1-5之間，權威最高取5，權威最低取1。然后把每個風險因素的評價值計算出來，進行排序。 計算公式如下:(

32、A專家打分*A專家權重值)+(B專家打分*B專家權重值)+…+（N專家打分*N專家權重值)/A專家權重值+B專家權重值+...+ N專家權重值,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,本例12位專家打分、權重值和計算結果如下表5-5：,根據(jù)計算排序如下： 安裝工程驗收、建筑工程驗收、工程技術資料驗收、工程財務資料驗收、工程綜合資料驗收也就是意味著對于該項目竣工風險來說首先應考慮安裝、建筑工程驗收，最后考慮工程綜合資料驗收。,

33、5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,5.6.3 風險規(guī)避與監(jiān)控依據(jù)風險評價結果，根據(jù)風險因素影響的排序，選擇影響排在前2位的安裝工程驗收、建筑工程驗收風險。1.安裝工程驗收風險 1）產(chǎn)生風險原因：驗收人員的述職 驗收組織管理不善驗收資料缺失2）規(guī)避與監(jiān)控方法：①驗收人員的選擇應該嚴明，避免選擇與承包商有利益關系的人員作為驗收人員。②建立驗收資料規(guī)則，加強對驗收資料的檢查。,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,

34、2.建筑工程驗收風險 1）產(chǎn)生風險原因：驗收人員的述職驗收組織管理不善建筑工程驗收資料缺失2）規(guī)避與監(jiān)控：①驗收人員的選擇應該嚴明，避免選擇與承包商有利益關系的人員作為驗收人員。②建立驗收資料規(guī)則，加強對驗收資料的檢查。,5.6案例：龍泉換流站工程費用風險管理,5.6.4 案例總結這個案例表明：1）業(yè)主應該增加對建設項目風險管理的認識，對在建項目的信息資料加強管理，另外施工方更要注意原始資料的保留和存檔為工程項目建成