商業(yè)銀行公司業(yè)務內控管理創(chuàng)新研究.pdf

1、商業(yè)銀行按服務對象的不同，一般分為私人業(yè)務和公司業(yè)務兩大業(yè)務領域。公司業(yè)務也稱為批發(fā)業(yè)務，包括一切與公司客戶服務相關的銀行業(yè)務品種的組合。自1694年英國首創(chuàng)商業(yè)銀行以來，公司業(yè)務無論是從社會經濟發(fā)展，還是從商業(yè)銀行本身的利潤貢獻度來看，都具有深遠的影響并占據(jù)核心地位。公司業(yè)務是商業(yè)銀行長期以來的核心業(yè)務和傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務，涵蓋了商業(yè)銀行70％的利差收入、50％的存款和24％的中間業(yè)務收入1。公司業(yè)務的健康發(fā)展，是實現(xiàn)銀行價值最大化經營目標

2、的重要保證，而科學的公司業(yè)務內控管理能為公司業(yè)務高效發(fā)展保駕護航。近年來，在我國刺激內需、經濟增長的大環(huán)境下，商業(yè)銀行也順勢而為，紛紛擴規(guī)模、搶市場，每年公司業(yè)務資產和負債規(guī)模成倍甚至十幾倍的增長。隨著公司業(yè)務的發(fā)展，案件也隨之攀升。在這種情況下，研究如何在現(xiàn)有基礎上進行公司業(yè)務內控管理創(chuàng)新，提升商業(yè)銀行各級管理層內控管理水平，提高抵御風險的能力顯得更具有現(xiàn)實意義。
　　 本文立足公司業(yè)務內控管理的實踐，運用實證分析與規(guī)范分析相

3、結合、歸納分析和演繹分析相結合的方法。一方面，本文從規(guī)范角度對商業(yè)銀行公司業(yè)務操作風險及其內控管理創(chuàng)新理論進行了介紹；另一方面，本文運用實證分析方法對我國商業(yè)銀行公司業(yè)務內控管理現(xiàn)狀以及成因進行了深入研究。最后，借助理論分析和實證研究的結果進行歸納，針對商業(yè)銀行公司業(yè)務內控管理中存在的問題進行反思，提出公司業(yè)務操作風險管理創(chuàng)新的對策及方法。
　　 本文共分為五章，各部分內容如下：
　　 第一章，“導論”。主要介紹了商業(yè)銀

4、行公司業(yè)務內控管理創(chuàng)新研究的選題背景與意義、相關文獻綜述、論文的研究思路和框架安排以及主要創(chuàng)新點與不足。
　　 第二章，“商業(yè)銀行公司業(yè)務風險分析”。本章闡述了公司業(yè)務風險定義與性質，通過統(tǒng)計數(shù)據(jù)與信息說明了公司業(yè)務風險類別與特征，進而對公司業(yè)務風險成因進行了詳細地分析。
　　 第三章，“商業(yè)銀行公司業(yè)務操作風險及其內控管理創(chuàng)新”。本章對公司業(yè)務操作風險的范圍進行了界定，列舉了公司業(yè)務操作風險的表現(xiàn)形式，并且分析了公司業(yè)

5、務操作風險的特征，指明了公司業(yè)務操作風險管理創(chuàng)新的理論依據(jù)，為后文打下理論基礎。
　　 第四章，“我國商業(yè)銀行公司業(yè)務操作風險管理現(xiàn)狀-以會計業(yè)務為例”。本章闡明了公司會計業(yè)務操作風險管理在實際當中面臨的內外部的壓力，通過典型案例透視公司業(yè)務實際存在的操作風險問題，深刻剖析了公司業(yè)務操作風險產生的原因，找出了問題的癥結所在，為后文擬定對策明確了目標。
　　 第五章，“商業(yè)銀行公司業(yè)務操作風險管理創(chuàng)新的對策及方法”?；趯?/p>