對(duì)賬管理辦法(試行

1、第一條 為進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)賬管理工作，完善內(nèi)部操作規(guī)程，提升對(duì)賬防范風(fēng)險(xiǎn)水平和對(duì)賬效率，確保內(nèi)、外賬務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，根據(jù)省聯(lián)社下發(fā)的《全省農(nóng)村信用社對(duì)賬管理工作指導(dǎo)意見(jiàn)》和現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度、對(duì)賬制度要求，特制定本辦法。 第二條 本辦法所指的對(duì)賬，是指我行通過(guò)電子或紙質(zhì)方式送達(dá)或接收對(duì)賬單據(jù)，定期將會(huì)計(jì)賬簿與實(shí)物、款項(xiàng)及有關(guān)資料與往來(lái)單位或個(gè)人相互核對(duì)，以保證會(huì)計(jì)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)的實(shí)有數(shù)字相符，與會(huì)計(jì)憑證的

2、有關(guān)內(nèi)容相符，與會(huì)計(jì)報(bào)表的有關(guān)內(nèi)容相符，會(huì)計(jì)賬簿之間相對(duì)應(yīng)的記錄相符。 第三條 總行成立對(duì)賬中心，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本行的對(duì)賬工作。對(duì)賬中心配備一名總經(jīng)理、兩名專(zhuān)職對(duì)賬員，負(fù)責(zé)日常對(duì)賬工作的開(kāi)展及安排。 第二章 對(duì)賬方式及原則第四條 我行推行電子對(duì)賬為主、紙質(zhì)對(duì)賬為輔的對(duì)賬方式。電子對(duì)賬方式主要有網(wǎng)上對(duì)賬、彩信對(duì)賬、短信對(duì)賬等。紙質(zhì)對(duì)賬主要有郵寄對(duì)賬、面對(duì)面對(duì)賬。 電子對(duì)賬適用于對(duì)公結(jié)算存款戶(hù)、貸款戶(hù)、保證金、保函等的賬戶(hù)核對(duì)；紙質(zhì)對(duì)賬針

3、對(duì)客戶(hù)需求，發(fā)送紙質(zhì)對(duì)賬單，適用于財(cái)政性存款客戶(hù)、有紙質(zhì)對(duì)賬需求的對(duì)公結(jié)算賬戶(hù)客戶(hù)、金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)之間以及系統(tǒng)內(nèi)上、下級(jí)行之間的賬戶(hù)、內(nèi)部往來(lái)賬戶(hù)核對(duì) 第五條 為確保賬務(wù)核對(duì)工作的全面、真實(shí)準(zhǔn)確，對(duì)賬工作應(yīng)貫徹和堅(jiān)持“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，分類(lèi)管理，專(zhuān)職負(fù)責(zé)、突出重點(diǎn)”的對(duì)賬管理制度，做到對(duì)賬工作發(fā)、收、管相分離。 第三章 崗位職責(zé) 第六條 對(duì)賬中心工作職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容 一、負(fù)責(zé)制訂對(duì)賬工作管理辦法、工作計(jì)劃和措施，組織和協(xié)調(diào)對(duì)賬工作，

4、促進(jìn)對(duì)賬工作正常有序開(kāi)展，確保本行對(duì)賬工作質(zhì)量； 二、負(fù)責(zé)向客戶(hù)發(fā)送電子對(duì)賬信息和電子對(duì)賬全過(guò)程的跟蹤； 三、負(fù)責(zé)打印、封裝紙質(zhì)對(duì)賬單，對(duì)收回的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行掃描、核對(duì)，對(duì)對(duì)賬協(xié)議、對(duì)賬單據(jù)回執(zhí)等對(duì)賬資料進(jìn)行整理、裝訂、保管；進(jìn)行對(duì)賬統(tǒng)計(jì)，對(duì)對(duì)賬不符的進(jìn)行重新核對(duì)； 四、做好客戶(hù)對(duì)賬回訪工作，了解客戶(hù)對(duì)賬需求。 五、完成行總行交付的其他任務(wù)。 第七條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)崗位職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容 一、向客戶(hù)做好電子對(duì)賬的宣傳、輔導(dǎo)工作； 二、與

5、客戶(hù)商定對(duì)賬方式、簽訂對(duì)賬協(xié)議； 三、按照對(duì)賬系統(tǒng)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整將新增客戶(hù)信息、客戶(hù)變更信息及時(shí)報(bào)對(duì)賬中心進(jìn)行調(diào)整； 四、負(fù)責(zé)處理轄屬對(duì)賬客戶(hù)的對(duì)賬查詢(xún)，處理未達(dá)賬項(xiàng)的查詢(xún)、查復(fù)； 五、配合對(duì)賬中心處理對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況。 第八條 信息科技部門(mén)崗位職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容一、根據(jù)對(duì)賬要求，及時(shí)提供業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)； 二、負(fù)責(zé)對(duì)賬服務(wù)中的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督； 2 三、負(fù)責(zé)對(duì)賬管理系統(tǒng)各類(lèi)硬件設(shè)備的運(yùn)行、維護(hù)。 第九條 審計(jì)部崗位職

6、責(zé)包括但不限于3 第五章 外部客戶(hù)對(duì)賬流程 第十一條 對(duì)賬流程 一、對(duì)賬單據(jù)的準(zhǔn)備 對(duì)賬員于每月 2 號(hào)前負(fù)責(zé)電子對(duì)賬信息的發(fā)送、紙質(zhì)對(duì)賬單據(jù)打印，封裝。打印的紙質(zhì)對(duì)賬單由對(duì)賬中心通過(guò)郵局發(fā)送存款人，并由客戶(hù)回寄到對(duì)賬中心。 二、每月 10 號(hào)后，對(duì)賬員統(tǒng)計(jì)沒(méi)有收回的對(duì)賬單，進(jìn)行催收，確保 20 前對(duì)賬單回收完畢。 三、對(duì)于收回的紙質(zhì)對(duì)賬單據(jù)回執(zhí)由對(duì)賬中心通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行集中審核。審核內(nèi)容包括印鑒、賬戶(hù)余額、防偽措施。系統(tǒng)審核未通過(guò)的，由

7、對(duì)賬人員進(jìn)行手工處理?；貓?zhí)應(yīng)于收回后 5 個(gè)工作日內(nèi)審核完成。 四、審核完畢后，對(duì)賬員在該回執(zhí)上簽章妥善保管。存款人確認(rèn)余額不符的，應(yīng)通知相關(guān)部門(mén)組織有關(guān)人員查明原因，及時(shí)處理，并在對(duì)賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對(duì)日期、不符原因及處理結(jié)果。 五、如遇特殊原因?qū)е聦?duì)賬單據(jù)無(wú)法送到、收回的，對(duì)賬員應(yīng)逐一說(shuō)明原因備案。 第六章 系統(tǒng)內(nèi)賬戶(hù)對(duì)賬流程 第十二條 系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬戶(hù)的對(duì)賬 一、對(duì)賬中心收到省清算中心郵寄的“****上存省中心清算資金” 、 “*

8、***上存省聯(lián)社清算資金輔賬戶(hù)（圈存） ”兩份往來(lái)對(duì)賬單后，應(yīng)立即將兩份對(duì)賬單上交對(duì)賬中心，由對(duì)賬中心與清算中心一起對(duì)“省聯(lián)社清算資金賬戶(hù)”進(jìn)行核對(duì)，并填寫(xiě)單位賬面余額欄，如相符在對(duì)賬單上簽注“核對(duì)相符”字樣，同時(shí)簽注核對(duì)人姓名、核對(duì)日期、加蓋對(duì)賬專(zhuān)用章和省中心預(yù)留印鑒，一份寄回省清算中心，一份留檔。如經(jīng)核對(duì)不符，清算部門(mén)要立即組織人員查明原因及時(shí)處理，并在對(duì)賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對(duì)人、核對(duì)日期、不符原因及處理結(jié)果。 二、每月初對(duì)賬中心打印

9、各支行往來(lái)對(duì)賬單一式二份，加蓋對(duì)賬專(zhuān)用章發(fā)送到各支行，由委派會(huì)計(jì)在對(duì)賬單單位賬面余額欄填寫(xiě)“社內(nèi)往來(lái)—清算資金戶(hù)”余額，并核對(duì)是否與對(duì)賬單“銀行賬面余額”相符，如相符在對(duì)賬單下方簽寫(xiě)核對(duì)相符字樣以及核對(duì)人、核對(duì)日期、加蓋預(yù)留印鑒，一份留存、一份連同該賬戶(hù)的分戶(hù)明細(xì)交回行總行對(duì)賬中心，如余額不符委派會(huì)計(jì)要立即組織人員查明原因，在對(duì)賬單上寫(xiě)明不符原因和查處結(jié)果（必要時(shí)立即向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)告） ，加蓋預(yù)留印鑒、核對(duì)日期，一份留存、一份連同該賬戶(hù)

10、分戶(hù)明細(xì)交回行總行對(duì)賬中心。 三、清算中心收到人民銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)送的對(duì)賬單據(jù)，應(yīng)立即把對(duì)賬單上交對(duì)賬中心，對(duì)賬中心與清算中心一起對(duì)“準(zhǔn)備金存款” 、 “存放其它同業(yè)款項(xiàng)”賬戶(hù)逐筆勾對(duì)，根據(jù)賬面余額填寫(xiě)單位賬面余額欄，如賬戶(hù)余額、分戶(hù)賬發(fā)生額是否與對(duì)賬單銀行賬面余額、發(fā)生額相符。如相符在對(duì)賬單上簽注“核對(duì)相等”字樣，同時(shí)簽注核對(duì)人姓名、核對(duì)日期、加蓋對(duì)賬專(zhuān)用章和預(yù)留印鑒，回執(zhí)由對(duì)賬中心返回有關(guān)金融機(jī)構(gòu)。如出現(xiàn)差額，清算部門(mén)應(yīng)及時(shí)組