地方性融資擔保公司經(jīng)營風險及對策——以白山市中小企業(yè)擔保公司為例

1、地方性融資擔保公司經(jīng)營風險及對策 地方性融資擔保公司經(jīng)營風險及對策— —以白山市中小企業(yè)擔保公司為例 以白山市中小企業(yè)擔保公司為例 王芳 王芳 中國人民銀行白山市中心支行 中國人民銀行白山市中心支行 摘 要： 近年來, 地方性融資擔保公司在緩解區(qū)域中小企業(yè)融資難問題上發(fā)揮了積極的作用, 但在自身運營發(fā)展過程中, 由于風險防控能力較弱, 經(jīng)營模式不規(guī)范, 監(jiān)管主體不明確, 行業(yè)風險集中等多重不利因素影響, 導致其代償風險加劇, 經(jīng)營

2、陷入困境。本文以白山市中小企業(yè)信用擔保有限公司為例, 通過剖析其經(jīng)營中 風險隱患及內外部有效監(jiān)管的不足, 探索化解擔保行業(yè)風險的有效途徑。關鍵詞： 地方性融資; 擔保公司, 風險對策; 作者簡介： 作者簡介：王芳, 女, 中國人民銀行白山市中心支行。Management Management Risks Risks and and Countermeasures Countermeasures of of Local Local

3、Financing Financing Guarantee Guarantee Corporation Corporation Take Take the the Guarantee Guarantee Corporation Corporation of of SMEs SMEs in in Baishan Baishan City City as as an an Example ExampleWANG WANG Fang Fang

4、 Abstract： In recent years, local fi nancing Guarantee Corporation has played a positive role in the region to ease the fi nancing diffi culties of small and medium-sized enterprises, but in their operation in the proce

5、ss of development, the risk prevention and control ability is weak, management 末, 該擔保公司對白山市某礦業(yè)集團有限公司在保貸款余額 20, 670 萬元, 占其 資本總額 42.01%。截止 2017 年 5 月末, 圍煤產業(yè)在保貸款余額 42, 390 萬元, 占在保貸款總額的 62.38%。前十大戶在保余額 42, 720 萬元,

6、 其中, 圍煤產業(yè)在 保余額 28, 267 萬元, 占前十大戶在保余額的 66.17%。(二) 反擔保手續(xù)不健全 反擔保手續(xù)不健全, 潛在風險巨大 潛在風險巨大為轉移代償風險, 中小企業(yè)擔保公司要求受保借款人提供反擔保、反抵押, 但由于大多抵押物為廠房、設備、房產, 抵押物普遍存在不足值、變現(xiàn)能力差, 且未在相關部門辦理過戶手續(xù)等問題, 導致貸款逾期債務追索困難。以某國有商業(yè) 銀行為例:2015 年 9 月 24 日, 該

7、行由白山中小企業(yè)擔保公司擔保, 向白山市某運輸有限公司發(fā)放擔保貸款 1, 000 萬元, 該公司以 2, 467 平方米的房產向中小 企業(yè)擔保公司提供反抵押物?，F(xiàn)該筆貸款已形成不良, 由于抵押物僅以房證留存在擔保公司, 未辦理登記過戶手續(xù), 該行已向法院提起訴訟。(三) 合規(guī)經(jīng)營意識較差 合規(guī)經(jīng)營意識較差, 資金運用存在 資金運用存在“異化 異化”現(xiàn)象 現(xiàn)象一是劃轉注冊資本金, 導致資本金賬面不實。2013 年 9 月, 中小企業(yè)擔保公

8、司轉制為民營企業(yè), 經(jīng)工商局驗資, 注冊資本金為 41, 549 萬元, 同年 10 月, 在未經(jīng)相關部門批準的情況下, 向北京貿易有限公司劃轉資本金 30, 000 萬元, 導致該公司賬面資本金與實際余額不符;二是違規(guī)向關聯(lián)企業(yè)直接發(fā)放貸款。按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》中第二十一條規(guī)定“擔保公司不得從事吸收 存款、發(fā)放貸款業(yè)務”, 但在吉林匯通會計事務所有限公司對中小企業(yè)擔保公司 2014 年度專項審計報告中發(fā)現(xiàn), 中

9、小企業(yè)擔保公司通過“其他應收款”科目直接對關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款。2014 年 12 月 31 日, 白山市某煤業(yè)公司貸款余額 11, 061.14 萬元;白山市某經(jīng)貿公司貸款 10, 098.26 萬元。(四) 代償能力不足 代償能力不足, 金融機構合作意愿下降 金融機構合作意愿下降目前, 白山中小企業(yè)擔保公司在與轄內六家銀行的合作中承擔 100%的代償責任, 并向銀行提供 10%的保證金。由于白山中小企業(yè)擔保公司在保貸款過度集中于煤炭行

10、業(yè), 近幾年煤炭價格斷崖式下滑, 導致銀行貸款風險集中暴露, 加之未經(jīng) 批準抽逃注冊資本金, 使其代償能力嚴重不足, 信用等級下降, 各行均存量縮減擔保合作規(guī)模。截止 2017 年 5 月末, 中小企業(yè)擔保公司在各家合作銀行的保證 金總額為 7, 368 萬元, 在保貸款已形成逾期須由擔保公司承擔代償責任的貸款 余額 25, 367 萬元, 占在保總額的 39.05%。經(jīng)聯(lián)合信用管理有限公司信用等級評定, 2014 年中小企業(yè)擔保公司

11、信用等級為 2AA, 2015 年下降為 2BB?，F(xiàn)吉林銀 行已停止新增合作項目;2014 年, 吉林省中行核定白山分行與中小企業(yè)擔保公司擔保規(guī)模下降為 20, 000 萬元, 2016 年省中行僅核定擔保存量 10, 895 萬元。(五) 內控機制不健全 內控機制不健全, 風險識別能力較低 風險識別能力較低擔保公司作為連接中小企業(yè)和銀行的橋梁紐帶, 建立完善的法人治理結構, 科學完整的風險識別體系是擔保公司規(guī)避風險, 規(guī)范企業(yè)管