地方性融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策——以白山市中小企業(yè)擔(dān)保公司為例

1、地方性融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 地方性融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策— —以白山市中小企業(yè)擔(dān)保公司為例 以白山市中小企業(yè)擔(dān)保公司為例 王芳 王芳 中國(guó)人民銀行白山市中心支行 中國(guó)人民銀行白山市中心支行 摘 要： 近年來(lái), 地方性融資擔(dān)保公司在緩解區(qū)域中小企業(yè)融資難問(wèn)題上發(fā)揮了積極的作用, 但在自身運(yùn)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中, 由于風(fēng)險(xiǎn)防控能力較弱, 經(jīng)營(yíng)模式不規(guī)范, 監(jiān)管主體不明確, 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中等多重不利因素影響, 導(dǎo)致其代償風(fēng)險(xiǎn)加劇, 經(jīng)營(yíng)

2、陷入困境。本文以白山市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司為例, 通過(guò)剖析其經(jīng)營(yíng)中 風(fēng)險(xiǎn)隱患及內(nèi)外部有效監(jiān)管的不足, 探索化解擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。關(guān)鍵詞： 地方性融資; 擔(dān)保公司, 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策; 作者簡(jiǎn)介： 作者簡(jiǎn)介：王芳, 女, 中國(guó)人民銀行白山市中心支行。Management Management Risks Risks and and Countermeasures Countermeasures of of Local Local

3、Financing Financing Guarantee Guarantee Corporation Corporation Take Take the the Guarantee Guarantee Corporation Corporation of of SMEs SMEs in in Baishan Baishan City City as as an an Example ExampleWANG WANG Fang Fang

4、 Abstract： In recent years, local fi nancing Guarantee Corporation has played a positive role in the region to ease the fi nancing diffi culties of small and medium-sized enterprises, but in their operation in the proce

5、ss of development, the risk prevention and control ability is weak, management 末, 該擔(dān)保公司對(duì)白山市某礦業(yè)集團(tuán)有限公司在保貸款余額 20, 670 萬(wàn)元, 占其 資本總額 42.01%。截止 2017 年 5 月末, 圍煤產(chǎn)業(yè)在保貸款余額 42, 390 萬(wàn)元, 占在保貸款總額的 62.38%。前十大戶(hù)在保余額 42, 720 萬(wàn)元,

6、 其中, 圍煤產(chǎn)業(yè)在 保余額 28, 267 萬(wàn)元, 占前十大戶(hù)在保余額的 66.17%。(二) 反擔(dān)保手續(xù)不健全 反擔(dān)保手續(xù)不健全, 潛在風(fēng)險(xiǎn)巨大 潛在風(fēng)險(xiǎn)巨大為轉(zhuǎn)移代償風(fēng)險(xiǎn), 中小企業(yè)擔(dān)保公司要求受保借款人提供反擔(dān)保、反抵押, 但由于大多抵押物為廠(chǎng)房、設(shè)備、房產(chǎn), 抵押物普遍存在不足值、變現(xiàn)能力差, 且未在相關(guān)部門(mén)辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)等問(wèn)題, 導(dǎo)致貸款逾期債務(wù)追索困難。以某國(guó)有商業(yè) 銀行為例:2015 年 9 月 24 日, 該

7、行由白山中小企業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保, 向白山市某運(yùn)輸有限公司發(fā)放擔(dān)保貸款 1, 000 萬(wàn)元, 該公司以 2, 467 平方米的房產(chǎn)向中小 企業(yè)擔(dān)保公司提供反抵押物?，F(xiàn)該筆貸款已形成不良, 由于抵押物僅以房證留存在擔(dān)保公司, 未辦理登記過(guò)戶(hù)手續(xù), 該行已向法院提起訴訟。(三) 合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)較差 合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)較差, 資金運(yùn)用存在 資金運(yùn)用存在“異化 異化”現(xiàn)象 現(xiàn)象一是劃轉(zhuǎn)注冊(cè)資本金, 導(dǎo)致資本金賬面不實(shí)。2013 年 9 月, 中小企業(yè)擔(dān)保公

8、司轉(zhuǎn)制為民營(yíng)企業(yè), 經(jīng)工商局驗(yàn)資, 注冊(cè)資本金為 41, 549 萬(wàn)元, 同年 10 月, 在未經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的情況下, 向北京貿(mào)易有限公司劃轉(zhuǎn)資本金 30, 000 萬(wàn)元, 導(dǎo)致該公司賬面資本金與實(shí)際余額不符;二是違規(guī)向關(guān)聯(lián)企業(yè)直接發(fā)放貸款。按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中第二十一條規(guī)定“擔(dān)保公司不得從事吸收 存款、發(fā)放貸款業(yè)務(wù)”, 但在吉林匯通會(huì)計(jì)事務(wù)所有限公司對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保公司 2014 年度專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告中發(fā)現(xiàn), 中

9、小企業(yè)擔(dān)保公司通過(guò)“其他應(yīng)收款”科目直接對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款。2014 年 12 月 31 日, 白山市某煤業(yè)公司貸款余額 11, 061.14 萬(wàn)元;白山市某經(jīng)貿(mào)公司貸款 10, 098.26 萬(wàn)元。(四) 代償能力不足 代償能力不足, 金融機(jī)構(gòu)合作意愿下降 金融機(jī)構(gòu)合作意愿下降目前, 白山中小企業(yè)擔(dān)保公司在與轄內(nèi)六家銀行的合作中承擔(dān) 100%的代償責(zé)任, 并向銀行提供 10%的保證金。由于白山中小企業(yè)擔(dān)保公司在保貸款過(guò)度集中于煤炭行

10、業(yè), 近幾年煤炭?jī)r(jià)格斷崖式下滑, 導(dǎo)致銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)集中暴露, 加之未經(jīng) 批準(zhǔn)抽逃注冊(cè)資本金, 使其代償能力嚴(yán)重不足, 信用等級(jí)下降, 各行均存量縮減擔(dān)保合作規(guī)模。截止 2017 年 5 月末, 中小企業(yè)擔(dān)保公司在各家合作銀行的保證 金總額為 7, 368 萬(wàn)元, 在保貸款已形成逾期須由擔(dān)保公司承擔(dān)代償責(zé)任的貸款 余額 25, 367 萬(wàn)元, 占在?？傤~的 39.05%。經(jīng)聯(lián)合信用管理有限公司信用等級(jí)評(píng)定, 2014 年中小企業(yè)擔(dān)保公司

11、信用等級(jí)為 2AA, 2015 年下降為 2BB?，F(xiàn)吉林銀 行已停止新增合作項(xiàng)目;2014 年, 吉林省中行核定白山分行與中小企業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保規(guī)模下降為 20, 000 萬(wàn)元, 2016 年省中行僅核定擔(dān)保存量 10, 895 萬(wàn)元。(五) 內(nèi)控機(jī)制不健全 內(nèi)控機(jī)制不健全, 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較低 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較低擔(dān)保公司作為連接中小企業(yè)和銀行的橋梁紐帶, 建立完善的法人治理結(jié)構(gòu), 科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系是擔(dān)保公司規(guī)避風(fēng)險(xiǎn), 規(guī)范企業(yè)管