中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款利率定價問題研究.pdf

1、近幾年，伴隨著市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和國家對“三農(nóng)”支持力度的不斷加強(qiáng)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行(簡稱農(nóng)發(fā)行)在業(yè)務(wù)范圍、客戶結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險來源等方面都發(fā)生了改變。為了適應(yīng)新的形勢要求，農(nóng)發(fā)行引入并加強(qiáng)了商業(yè)性業(yè)務(wù)，正在實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)意義上的政策性銀行，向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。
　　 轉(zhuǎn)型期，與打造“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行”的要求相比，農(nóng)發(fā)行運(yùn)用現(xiàn)代銀行手段履行政策性銀行職能仍處在探索階段。特別是在貸款利率定價管理方面，農(nóng)發(fā)行起步較晚。從實(shí)踐看，

2、目前全部政策性貸款和絕大部分商業(yè)性貸款仍執(zhí)行人民銀行基準(zhǔn)利率，在定價方法的使用上只是簡單的采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)法，利率浮動主要依據(jù)客戶在農(nóng)發(fā)行的內(nèi)部信用等級來確定，很大程度上依賴經(jīng)驗(yàn)分析和主觀判斷，貸款價格是否能夠彌補(bǔ)成本、全面覆蓋風(fēng)險，即貸款自身的價格底線不清楚。計算方法缺少對風(fēng)險成本的量化指標(biāo)，客戶給銀行帶來的綜合收益考慮不足。顯然，這種相對簡單的貸款利率定價方法已不適應(yīng)新時期農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和信用風(fēng)險防范的需要。
　　 本文

3、總結(jié)概括了貸款利率定價相關(guān)理論并對國內(nèi)外商業(yè)銀行貸款利率定價方法進(jìn)行了比較研究。在此基礎(chǔ)上，從轉(zhuǎn)型期農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)出發(fā)，借鑒和運(yùn)用現(xiàn)代銀行先進(jìn)的貸款利率定價手段，設(shè)計了一套較為科學(xué)全面的貸款利率定價方案。方案中，嘗試性地根據(jù)農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)分別設(shè)計兩種貸款利率定價方法，以求改變目前政策性貸款價格底線不清和商業(yè)性貸款定價方法過于簡單的局面。在計算方法上，選用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格確定資金成本、作業(yè)成本法確定經(jīng)營成本、內(nèi)部

4、評級法確定風(fēng)險成本，同時按照農(nóng)業(yè)政策性銀行的特點(diǎn)設(shè)計利率調(diào)整值。論文最后，按照農(nóng)發(fā)行現(xiàn)行貸款種類，利用新方法分別進(jìn)行了案例分析，并得出以下主要結(jié)論：一是農(nóng)發(fā)行政策性貸款不能一味執(zhí)行人民銀行基準(zhǔn)利率，應(yīng)該明確自身的價格底線；二是商業(yè)性貸款要講求成本與效益核算，準(zhǔn)確的成本計量可以提升貸款的價格優(yōu)勢；三是風(fēng)險成本是貸款價格的重要因素，需要確定具體的量化指標(biāo)；四是貸款利率定價方法的順利實(shí)施需要強(qiáng)有力的信息支撐平臺，必須加強(qiáng)內(nèi)部評級系統(tǒng)、數(shù)據(jù)采集