中國農業(yè)發(fā)展銀行貸款利率定價問題研究.pdf

1、近幾年，伴隨著市場經濟環(huán)境的變化和國家對“三農”支持力度的不斷加強，農業(yè)發(fā)展銀行(簡稱農發(fā)行)在業(yè)務范圍、客戶結構以及風險來源等方面都發(fā)生了改變。為了適應新的形勢要求，農發(fā)行引入并加強了商業(yè)性業(yè)務，正在實現(xiàn)從傳統(tǒng)意義上的政策性銀行，向現(xiàn)代農業(yè)政策性銀行的戰(zhàn)略轉型。
　　 轉型期，與打造“現(xiàn)代農業(yè)政策性銀行”的要求相比，農發(fā)行運用現(xiàn)代銀行手段履行政策性銀行職能仍處在探索階段。特別是在貸款利率定價管理方面，農發(fā)行起步較晚。從實踐看，

2、目前全部政策性貸款和絕大部分商業(yè)性貸款仍執(zhí)行人民銀行基準利率，在定價方法的使用上只是簡單的采用基準利率加點法，利率浮動主要依據客戶在農發(fā)行的內部信用等級來確定，很大程度上依賴經驗分析和主觀判斷，貸款價格是否能夠彌補成本、全面覆蓋風險，即貸款自身的價格底線不清楚。計算方法缺少對風險成本的量化指標，客戶給銀行帶來的綜合收益考慮不足。顯然，這種相對簡單的貸款利率定價方法已不適應新時期農發(fā)行信貸業(yè)務發(fā)展和信用風險防范的需要。
　　 本文

3、總結概括了貸款利率定價相關理論并對國內外商業(yè)銀行貸款利率定價方法進行了比較研究。在此基礎上，從轉型期農發(fā)行的業(yè)務特點出發(fā)，借鑒和運用現(xiàn)代銀行先進的貸款利率定價手段，設計了一套較為科學全面的貸款利率定價方案。方案中，嘗試性地根據農發(fā)行政策性業(yè)務和商業(yè)性業(yè)務的不同特點分別設計兩種貸款利率定價方法，以求改變目前政策性貸款價格底線不清和商業(yè)性貸款定價方法過于簡單的局面。在計算方法上，選用內部資金轉移價格確定資金成本、作業(yè)成本法確定經營成本、內部

4、評級法確定風險成本，同時按照農業(yè)政策性銀行的特點設計利率調整值。論文最后，按照農發(fā)行現(xiàn)行貸款種類，利用新方法分別進行了案例分析，并得出以下主要結論：一是農發(fā)行政策性貸款不能一味執(zhí)行人民銀行基準利率，應該明確自身的價格底線；二是商業(yè)性貸款要講求成本與效益核算，準確的成本計量可以提升貸款的價格優(yōu)勢；三是風險成本是貸款價格的重要因素，需要確定具體的量化指標；四是貸款利率定價方法的順利實施需要強有力的信息支撐平臺，必須加強內部評級系統(tǒng)、數據采集