內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)和做法及取得的成效

1、 內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)和做法及取得的成效 內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)和做法及取得的成效我單位在內(nèi)控的建立與實(shí)施過程中，緊密結(jié)合本單位工作實(shí)際，以問題為導(dǎo)向，有效實(shí)現(xiàn)了權(quán)力制衡，使單位領(lǐng)導(dǎo)從源頭上規(guī)避了經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要做法是：一、組建領(lǐng)導(dǎo)小組，作為內(nèi)控抓手單位內(nèi)控是一個(gè)復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，需要內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合。我單位在工作中意識(shí)到單位領(lǐng)導(dǎo)重視是推動(dòng)實(shí)施內(nèi)

2、控的關(guān)鍵。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。成立了由主任任組長(zhǎng)、副主任任副組長(zhǎng)、財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。二、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制，保障內(nèi)控實(shí)施(一)建立了單位層面的內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。主要包括 8 個(gè)方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟(jì)

3、活動(dòng)決策機(jī)制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。(二)梳理了單位主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對(duì)預(yù)(決)算管理、經(jīng)費(fèi)收支管理、政府采購管理、以及資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊(cè)。(三)通過信息化對(duì)制度和流程進(jìn)行“固化”。 要保障內(nèi)控真正落地，信息化是實(shí)施內(nèi)控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建設(shè)中將內(nèi)控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進(jìn)行“固

4、化”并達(dá)到常態(tài)化，真正實(shí)現(xiàn)從“人治”管理向“法治”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變。內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng)、涉及面廣、工作量大且具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作，單位自身開展內(nèi)控建設(shè)缺乏精力和專業(yè)知識(shí)和信息化手段，很難保證內(nèi)控建設(shè)的效率和效果。下一步管理中將自我糾正、自我完善和持續(xù)改進(jìn)，確保內(nèi)控規(guī)范實(shí)施取得良好效果。下一步內(nèi)控實(shí)施工作計(jì)劃第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實(shí)施工作方案穩(wěn)步推進(jìn)，按計(jì)劃目標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測(cè)評(píng)、項(xiàng)目總結(jié)與報(bào)告等各階段內(nèi)控實(shí)施工

5、作任務(wù)，確保內(nèi)控實(shí)施與評(píng)價(jià)工作平穩(wěn)、有序、順利進(jìn)行，保證內(nèi)控管理工作機(jī)制得以長(zhǎng)效運(yùn)行。第二、深入貫徹實(shí)施內(nèi)部控制體系，將制定完善的相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于單位的進(jìn)一步治理，更有效的實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進(jìn)一步提升管理水平，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力支持。第三、進(jìn)一步加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與。通過加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)等方式，促進(jìn)各部門、各級(jí)員工深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全單位形成“人人學(xué)內(nèi)控、人

6、人講內(nèi)控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促使本單位建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。對(duì)當(dāng)前內(nèi)部控制工作的意見或建議內(nèi)部控制是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程，本單位目前仍缺乏相關(guān)的專門人才從事此項(xiàng)工作的制度建設(shè)與具體落實(shí)，希望上級(jí)部門能多組織一些培訓(xùn)，樹立幾個(gè)內(nèi)控工作示范單位，讓我們的工作更加有的放矢。領(lǐng)導(dǎo)的重視是內(nèi)控工作不可或缺的保障，建議上級(jí)部門能組織更高層級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)宣講與培訓(xùn)，讓單位負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)相關(guān)科室的領(lǐng)導(dǎo)，指導(dǎo)我們財(cái)務(wù)人員共同參與內(nèi)部控制的建設(shè)