中國建設銀行企業(yè)信用評級指標體系

1、 1 / 5中國建設銀行企業(yè)信用評級指標體系 中國建設銀行企業(yè)信用評級指標體系為了便于分析比較，下面再介紹中國建設銀行對企業(yè)的信用評級指標體系，讀者可從中得到一定啟發(fā)。中國建設銀行評價的對象是指已經(jīng)或可能為之提供信貸服務的非金融類企業(yè)法人，通過評估，就客戶的償債能力作出全面判斷，以評定信用等級。企業(yè)信用等級分為 7 級，各級意義如下:AAA 級：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達到一定經(jīng)濟規(guī)模，市場競爭力很強，有很好的發(fā)展前景，流動性很好，管理水平很高

2、，具有很強的償債能力，對建設銀行的業(yè)務發(fā)展很有價值。AA 級：企業(yè)市場競爭力很強，有很好的發(fā)展前景，流動性很好，管理水平高，具有強的償債能力，對建設銀行的業(yè)務發(fā)展有價值。A 級：企業(yè)市場競爭力強。有較好的發(fā)展前景，流動性好，管理水平較高，具有較強的償債能力，對建設銀行的業(yè)務發(fā)展有一定價值。BBB 級：企業(yè)市場競爭力一般，發(fā)展前景一般，流動性一般，管理水平一般，企業(yè)存在需要關(guān)注的問題，償債能力一般，具有一定風險。BB 級：企業(yè)市場競爭力、

3、流動性和管理水平較差，發(fā)展前景較差，償債能力較弱，風險較大。B 級：企業(yè)市場競爭力、流動性和管理水平很差，不具有發(fā)展前景，償債能力很弱，風險很大。F 級：不符合國家環(huán)境保護政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的企業(yè)，或貸款分類結(jié)果屬于可疑或損失類的企業(yè)。企業(yè)信用等級根據(jù)企業(yè)評估指標得分評定，F(xiàn) 級企業(yè)不評分，根據(jù)評估條件直接評定。企業(yè)信用等級評定依據(jù)如下表所示。信用等級 總得分 S 市場竟爭力得分 C流動性得分L管理水平得分 M 其他 P 說明

4、AAA 70≤S 15≤C 15≤L 15≤M 不限定AA 60≤S<70 12≤C 12≤L 12≤M 不限定A 50≤S<60 9≤C 9≤L 9≤M 不限定單項分不滿足條件的下調(diào)一級BBB 45≤S<50 不限定 不限定 不限定 不限定BB 40≤S<45 不限定 不限定 不限定 不限定B S<40 不限定 不限定 不限定 不限定F 不符合國家環(huán)境保護政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶或貸款分類結(jié)果為

5、可疑和損失的客戶企業(yè)信用等級有效期為一年，從審批認定之日起計算。在有效期內(nèi)，企業(yè)經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，例如重大建設項目、重大體制改造、重大法律訴訟和對外擔保、重大人事調(diào)整、重大事故及賠償?shù)葘ζ髽I(yè)履約能力有一定影響，將重新評級。評價堅持客觀公正、實事求是的原則，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，主要從企業(yè)的市場競爭力、資產(chǎn)流動性、管理水平和其他等 4 個方面評定，共有 16 項指標，評級指標體系如表所示。3 / 5應付票據(jù)增加)]/（財

6、務費用+本年度到期的借款）小計指標 計分標準比率值或說明得分 計算公式主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗（5 分）企業(yè)領(lǐng)導人有豐富的管理經(jīng)驗，管理能力很強，經(jīng)營歷史業(yè)績顯著，個人有良好社會聲譽得 5 分。企業(yè)領(lǐng)導人管理能力強，有較好的管理經(jīng)驗得 4分，企業(yè)領(lǐng)導人管理能力強，有一定的管理經(jīng)驗得 3 分，企業(yè)領(lǐng)導人管理能力、管理經(jīng)驗一般，但其信譽較好得 2 分，其余不得分。管理結(jié)構(gòu)的合理性（5 分）客戶有合理的班子結(jié)構(gòu)（班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化程度較好

7、，專業(yè)水平高、勇于開拓創(chuàng)新等），領(lǐng)導班子團結(jié)，相對穩(wěn)定，信息流通順暢，內(nèi)部監(jiān)督制度完善，激勵約束制度健全，人力資源配置合理得 5分，上述方面較好，但存在某些的不足得 4 分，上述各方面中個別方面存在一定的缺陷得2 分，在上述各方面存在較大缺陷不得分。資產(chǎn)報酬率（5 分）5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）資產(chǎn)報酬率＝[（利潤總額－財務費用）/年平均總資產(chǎn)]×100%三、管理水平M貸款本息按期償還率（5分）5&