信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例篇一：貸款風(fēng)險(xiǎn)案例 案例一：銀行貸后失控，客戶挪用貸款 (一)案例介紹 某印刷廠始建于新中國(guó)成立初期，是以制版、印刷為主的國(guó)有大型骨干印刷企業(yè)，其技術(shù)實(shí)力、經(jīng)濟(jì)規(guī)模在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中居領(lǐng)先地位，生產(chǎn)的產(chǎn)品一向享有盛名，是中國(guó)最大的撲克牌生產(chǎn)廠家，經(jīng)濟(jì)效益曾連續(xù)五年①位居全國(guó)同行業(yè)之首。為縮小與國(guó)際先進(jìn)水平的差距，該印刷廠提出“

2、制版、上光、印刷三期技術(shù)改造工程” 。該工程總投資 5000 萬元，其中 z 行貸款 4000 萬元，企業(yè)自籌 1000 萬元。1992 年 3 月工程開工，并籌劃于 1993 年 6 月竣工投產(chǎn)。但是，由于種種理由，工程創(chuàng)辦中投資一再擴(kuò)大，最終實(shí)際投資達(dá)成 8000 萬元，貸款行先后發(fā)放工程貸款 7800萬元，企業(yè)自籌資金僅到位 200 萬元。在實(shí)際完成的工程投資中用于本工程改造的資金只有 2500 萬元，其余 5500 萬元資金全部

3、被企業(yè)挪作他用。由于工程資金嚴(yán)重被挪用、企業(yè)自籌資金不到位，改造工程一向拖到 1995 年 10 月才建成。其問產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)生急劇變化，貽誤了商機(jī)，根本無法實(shí)現(xiàn)開初預(yù)期的收益，結(jié)果被迫停產(chǎn)。該印刷廠此后包袱沉重，步履艱苦，生產(chǎn)難以為繼。到 2000 年 6 月末，全廠本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —位率偏低必然弱化了對(duì)企業(yè)使用貸款行為的約束，從而進(jìn)一步鞏固了企業(yè)挪用貸款資金的沖動(dòng)。 在該案

4、例中，貸款用途風(fēng)險(xiǎn)是引發(fā)貸款最終損失的主要理由，假設(shè)進(jìn)一步分析貸款用途風(fēng)險(xiǎn)，我們可以察覺既有銀行管理漏洞，也有企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)。但本文認(rèn)為銀行管理因素是其中的主要因素，貸后管理工作不僅僅是監(jiān)測(cè)客戶的信用狀況，更要采取合理的管理措施確保貸款資金合理地融人企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)中并促成企業(yè)實(shí)現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)營(yíng)效果。 案例二：貸款測(cè)算不合理，企業(yè)舉債過重 (一)案例介紹 ZH 百貨大樓是當(dāng)?shù)亓髧?guó)有商業(yè)零售企業(yè)之一，籌建于 1978 年，1984 年開頭營(yíng)

5、業(yè)。開業(yè)時(shí)，國(guó)撥資金 180 萬元。開業(yè)后，曾經(jīng)一度輝煌，19 個(gè)月即收回了國(guó)家全部投資，1987 年成為全省第一個(gè)年銷售額突破億元大關(guān)的大型商業(yè)零售企業(yè)，1992 年進(jìn)展到頂峰時(shí)，銷售額和利稅分別達(dá)成 14920 萬元和 789 萬元。但因一向沒有舉行過大型的裝修和擴(kuò)建，進(jìn)入 90 年頭，企業(yè)設(shè)施、設(shè)備和營(yíng)業(yè)環(huán)境都已落后，當(dāng)時(shí)，商業(yè)市場(chǎng)較為紅火，該企業(yè)為保持在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的領(lǐng)先地位，1992 年 11 月開頭舉行改造擴(kuò)建，總投資17989