公司內(nèi)部審計報告范文

1、公司內(nèi)部審計報告范文 公司內(nèi)部審計報告范文公司內(nèi)部審計報告范文關(guān)于 XX 公司的審計報告xx 集團內(nèi)審字[20xx]第 0xx 號我們于 20xx 年 xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日對 XX 公司進行了審計。XX 公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度、保護資產(chǎn)的安全完整是分公司財務(wù)及 xx 管理部門的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計看法。我們按照《內(nèi)部審計準則》有關(guān)規(guī)定計劃和實施審計工作，通過審計目的在于

2、掌握分公司經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行狀況，以便進行分析，從中評價出經(jīng)營中存在的差距及顯示主要問題，針對重大缺陷提出審計看法。本審計報告中提出的問題及審計看法，請各分公司及公司相關(guān)部門在此基礎(chǔ)上認真進行自查、完善、整改，后續(xù)審計中再發(fā)現(xiàn)此類問題按 abc 規(guī)定及本次審計看法進行處罰。XX 公司的基本狀況審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計看法一、XX 公司資金管理不規(guī)范1.職工借款隨意性，借款金額大期限長，有的借款理由不充分，甚至有的舊賬不結(jié)又填新賬，

3、截至審計日借款金額狀況。借款超三月的有借款超一年的有不準出現(xiàn)一個月以上借貨，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會計保管人員分別按零售價承當 3：3：4 的責任。2、存貨盤點賬實不符嚴重存貨盤點的目的在于查找錯誤指出問題，以便管理控制的改善與提升。依據(jù)重要性原則，合計成本效益，本次審計差錯的定義為：只要同種類成品，實盤與賬面不符即為賬實不符，核對中并不進行合并調(diào)整。具體的財務(wù)操作必必需依據(jù)本次審計盤點狀況另行仔細盤點，該合并的合并，該調(diào)整