審計監(jiān)管制度

1、審計監(jiān)管制度審計監(jiān)管制度第一章第一章總則總則第一條為了加強xx公司（以下簡稱“公司”，下同）的審計監(jiān)管工作，規(guī)范審計監(jiān)管行為，完善審計監(jiān)管體系，根據(jù)公司章程和有關規(guī)定，制定本制度。第二條審計監(jiān)管的任務是維護公司及各直接管理公司、托管公司的經(jīng)營管理秩序及資產(chǎn)安全，促進各直接管理公司、托管公司內控制度和自我約束機制的健全，保障公司經(jīng)營管理系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。第三條審計監(jiān)管的基本原則：（一）依法監(jiān)管的原則。（二）自我規(guī)范、自我約束的原則。（三）

2、安全穩(wěn)定與風險預防的原則。（四）主動性監(jiān)管和常規(guī)性監(jiān)管相結合的原則。（五）公平、公正和客觀的原則。第四條公司系統(tǒng)內的單位和個人，對違反本制度和公司有關監(jiān)管制度規(guī)定的行為，有權向公司各級審計監(jiān)管部門舉報。第二章第二章機構和人員機構和人員第五條公司設立審計監(jiān)管總部，履行系統(tǒng)內的審計監(jiān)管職能和審計系統(tǒng)的業(yè)務領導管理職能。審計監(jiān)管總部向公司董事會設立的審計委員會匯報工作。行政上，接受公司首席財務總監(jiān)的領導，開展日常的審計監(jiān)管工作。3第十五條監(jiān)督

3、公司各部門及各直管公司、托管公司內控制度的健全情況，對公司本部及各直管公司、托管公司在財務管理、資產(chǎn)管理、合同管理、預算控制、成本費用控制、采購控制、風險控制等方面的情況進行檢查；對各項經(jīng)營活動的效益性和管理工作的效率性進行評價。第十六條根據(jù)公司審計委員會指派，開展對公司總部高管人員、各直管公司、托管公司主要經(jīng)營者的任期審計或離任經(jīng)濟責任審計。第十七條根據(jù)相關指令，進行專項審計或專案審計。第四章第四章主要職權主要職權第十八條有權參加與審

4、計監(jiān)管工作有關的會議，參與研究制定公司有關的規(guī)章制度。第十九條有權要求審計監(jiān)管對象根據(jù)審計監(jiān)管工作的需要，按時提交經(jīng)營、財務收支計劃和預算、財務報表、述職報告和其他有關文件、資料。第二十條有權檢查審計監(jiān)管對象有關經(jīng)營和財務活動的資料、文件，審核憑證、帳表、決算，檢查資金和財產(chǎn)，現(xiàn)場勘察、盤點實物，審核成本、費用管理情況，檢查有關的計算機系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)和資料。第二十一條有權對與審計事項有關的部門、單位和個人進行調查，并索取相關證明材料。