財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度

1、1財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍財(cái)務(wù)科在公司股東會(huì)和總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，認(rèn)真管好用好各項(xiàng)資金，使企業(yè)資金能夠合理利用。1、負(fù)責(zé)編制公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并組織制定完成收支計(jì)劃的有關(guān)措施，及時(shí)向總經(jīng)理提供資金信息。2、負(fù)責(zé)核算和監(jiān)督固定資金、流動(dòng)資金、企業(yè)留利部分的發(fā)展生產(chǎn)資金、福利資金等的使用，對(duì)發(fā)生超支和不合理的財(cái)務(wù)開支有權(quán)拒絕支出。3、認(rèn)真組織財(cái)產(chǎn)清理工作，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)。4、

2、及時(shí)交納稅金和其他應(yīng)交的款項(xiàng)。５、準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)報(bào)表并提供財(cái)務(wù)情況分析。６、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案工作。７、做好公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、主管會(huì)計(jì)崗位責(zé)任1、執(zhí)行公司股東會(huì)和總經(jīng)理的決議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，抓好財(cái)務(wù)管理，制定財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)措施。2、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作要定期布置、檢查、發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告，不斷改進(jìn)財(cái)會(huì)工作。3、根據(jù)上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營等計(jì)劃，按年、季、月編制財(cái)務(wù)成本計(jì)劃，并組織實(shí)施。

3、4、按月、季、年分析財(cái)務(wù)成本計(jì)劃完成情況和預(yù)算執(zhí)行情況，找出問題，及時(shí)解決，加強(qiáng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。5、及時(shí)會(huì)同有關(guān)部門組織資金回籠工作，嚴(yán)格按照工程的預(yù)算數(shù)量金額，審批材料費(fèi)用等項(xiàng)的報(bào)銷工作。6、負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)上繳款項(xiàng)任務(wù)，不得擠占、挪用拖欠、截留金額。7、參與經(jīng)營決策和管理，充分利用會(huì)計(jì)資料，預(yù)測經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。8、及時(shí)向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)收支及盈虧情況，及時(shí)準(zhǔn)確的報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。三、出納員崗位責(zé)任制21

4、、現(xiàn)金管理規(guī)定，不得超限額保存現(xiàn)金。２、認(rèn)真控制現(xiàn)金開支范圍，嚴(yán)禁違章支付現(xiàn)金。３、嚴(yán)格審查單據(jù)，不合格的單據(jù)發(fā)票拒付現(xiàn)金。４、嚴(yán)格遵守稅務(wù)規(guī)定，非稅務(wù)發(fā)票不預(yù)支現(xiàn)金。５、保護(hù)好現(xiàn)金及帳薄、發(fā)票，不得遺失毀損。６、做好日清月結(jié)，月底結(jié)帳，現(xiàn)金、銀行存款與現(xiàn)金帳、銀行帳要一致，并且當(dāng)面出示現(xiàn)金及條據(jù)等會(huì)計(jì)及其相關(guān)人員過目核實(shí)。7、負(fù)責(zé)公司員工工資的編制及發(fā)放工作。８、負(fù)責(zé)保管好公司購買的各種證卷，財(cái)務(wù)印鑒。資金管理制度為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部資金

5、管理的工作，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部資金使用特制訂本制度。一、現(xiàn)金管理人員要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》及《現(xiàn)金管理?xiàng)l理》有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持原則，維護(hù)財(cái)經(jīng)制度。二、企業(yè)現(xiàn)金的收入、支出以及保管應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)辦理?，F(xiàn)金出納人員要嚴(yán)格審核各類收付款憑證，凡不符合開支標(biāo)準(zhǔn)，手續(xù)不完備，不符合現(xiàn)金管理制度違反國家政策和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的應(yīng)拒絕付款。三、現(xiàn)金使用范圍1、職工工資、津貼、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。2、各種勞保、福利費(fèi)用及國家規(guī)定時(shí)個(gè)人的其他支出。3、個(gè)人物資支出的價(jià)款。4