資金計(jì)劃管理辦法

1、資金計(jì)劃管理辦法資金計(jì)劃管理辦法總則第1條為提高公司資金使用效益，加強(qiáng)資金籌集、使用的計(jì)劃性，規(guī)范公司資金計(jì)劃管理工作，特制定本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，系指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價(jià)證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。凡適用本規(guī)定的單位均應(yīng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計(jì)劃。第3條本管理規(guī)定適用于集團(tuán)以及集團(tuán)所有下屬公司資金計(jì)劃的管理。第二則第二則資金計(jì)劃的編制內(nèi)容資金計(jì)劃的編制內(nèi)容第4條資金計(jì)劃是指企業(yè)的貨幣資金收支計(jì)劃，

2、它是根據(jù)公司未來一定時(shí)期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計(jì)劃，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。第5條資金計(jì)劃按內(nèi)容分為資金收入計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，各單位均應(yīng)分別按年度、月度編制。對(duì)于年度、月度資金計(jì)劃中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計(jì)劃中相應(yīng)編制項(xiàng)目子計(jì)劃，包括:（1）管理費(fèi)用計(jì)劃。（2）項(xiàng)目工程款支出計(jì)劃。（3）固定資產(chǎn)購置計(jì)劃。（4）融資計(jì)劃。（5）還本付息計(jì)劃。（6）銷售計(jì)劃。（7

3、）其他。財(cái)務(wù)費(fèi)用：各單位資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。（6）其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出“。其中，計(jì)劃數(shù)額在五萬元以上者，均應(yīng)加以說明。第8條銀行借款及其他集團(tuán)公司資金管理部門根據(jù)整個(gè)公司的收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計(jì)劃安排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。第三則第三則資金計(jì)劃的編制管理資金計(jì)劃的編制管理第9條資金計(jì)劃的編制要求（I）資金計(jì)劃應(yīng)真實(shí)、全面地反映本單位資金運(yùn)作的實(shí)際情況

4、。（2）各單位應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金計(jì)劃（由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部制定）。（3）各單位應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送各期資金計(jì)劃。（4）資金計(jì)劃中各項(xiàng)資金的收入、支出均按收付實(shí)現(xiàn)制原則確定。（5）嚴(yán)格按照資金計(jì)劃開展經(jīng)營活動(dòng)，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。（6）實(shí)行資金計(jì)劃分級(jí)管理原則，各計(jì)劃編制單位行政負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)主管對(duì)計(jì)劃的編制、執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。第10條資金計(jì)劃的編制程序（1）集團(tuán)公司資金計(jì)劃的編制實(shí)行自下而上編報(bào)和自上而下下達(dá)執(zhí)行的程序。（2）公司各部門按年、