遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度

1、山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度第一章總則第一條為規(guī)范山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本制度。本制度經(jīng)過公司第五屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過。第二條本制度適用于公司及控股子公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品。

2、但未經(jīng)公司總部同意，公司下屬控股子公司不得操作該產(chǎn)品。第三條對(duì)開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時(shí)報(bào)告或者定期報(bào)告中予以披露。第二章遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制第四條公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的審批權(quán)限：一次性簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品額度在5000萬美元（含5000萬美元）以下的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)；超過5000萬美元并在1億美元（含1億美元）以下的，由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)；超過1億美元

3、并在2億美元（含2億美元）以下的，由公司董事會(huì)批準(zhǔn)；超過2億美元的，提交股東大會(huì)審議。同時(shí)，在12個(gè)月內(nèi)累計(jì)超出4億美元的，需提交股東大會(huì)審議。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的必要性及風(fēng)險(xiǎn)控制情況，遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)在報(bào)董事會(huì)審批前應(yīng)當(dāng)?shù)玫蕉聲?huì)審計(jì)委員會(huì)的審核同意。第五條公司管理層在董事會(huì)決議的具體授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)有關(guān)遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作事宜。在股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)的最高額度內(nèi)，由公司管理層確定具體的金額和

4、時(shí)間。第六條公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)評(píng)估遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析該業(yè)務(wù)的可行性與必要性，對(duì)突發(fā)事件及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估變化情況及時(shí)上報(bào)。第七條公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)審核遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的合同及相關(guān)文本的1第四章遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的后續(xù)管理第十九條公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)工作小組應(yīng)跟蹤遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品公開市場(chǎng)價(jià)格或公允價(jià)值的變化，及時(shí)評(píng)估已開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況。第二十條公司應(yīng)針

5、對(duì)已開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定切實(shí)可行的應(yīng)急處理預(yù)案，以及時(shí)應(yīng)對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。第五章附則第二十一條本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。第二十二條第二十三條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。本制度自公司董事會(huì)通過之日起實(shí)施。山東