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文檔簡介
1、證券投資內控管理制度第一章一章總則總則第一條根據《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2012年修訂)》和《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》等有關規(guī)定,為規(guī)范公司證券投資運作行為,保障資金的安全,防范和化解風險,特制訂本制度。第二條證券投資是指包括新股配售、申購、證券回購、股票等二級市場投資、債券投資、委托理財(含銀行理財產品、信托產品)進行證券投資以及公司認定的其他投資行為。第三條證券投資作為
2、公司投資的一部分,其投資立項、投資決策程序等事項按照《公司投資管理制度》執(zhí)行,本內控管理制度是根據證券市場及證券投資的特點,主要對證券投資資金的安全管理和證券投資的操作管理等事項做進一步規(guī)范。第四條證券投資的基本原則是:在保證公司資金安全的前提下,實現(xiàn)公司自有資金的保值、增值。第五條五條第六條六條證券事務部是負責公司證券投資管理的職能部門。公司不得委托證券公司或者其他經紀人全權代理證券投資操作。第二章二章資金的安全管理全管理第七條公司原
3、則上須選擇最近兩年內綜合實力連續(xù)位居全國證券公司前二十位的、沒有因違規(guī)違法行為受到相關監(jiān)管部門處罰的、無重大經營風險的證券公司作為本公司的候選經紀券商。證券事務部負責對候選經紀商進行評估和初步選擇,并報公司領導批準同意。第八條證券事務部日常應關注經紀商的相關信息,當發(fā)現(xiàn)經紀券商不符合上述第七條規(guī)定條件時,應及時提議更換經紀券商。第九條公司在經紀商開戶時,按照“交易和資金調撥分開管理”的基本原則,證券事務部負責辦理開戶協(xié)議的簽定及與證券交
4、易相關的事項,財務管理部負責辦理資金調撥相關事項。財務管理部必須按公司和經紀商的規(guī)定要求預留公司資金調撥印鑒。第二十四條四條證券投資風險控制由公司財務部進行定期及不定期檢查,財務部對證券投資資金運用的活動應當建立健全完整的會計賬目,做好相關的賬務核算工作。第四章四章獎勵與處罰第二十五條五條公司每年度對證券投資行為進行評估,并按照《公司投資管理制度》有關規(guī)定,進行獎勵和處罰。第五章五章附則附則第二十六條六條本制度由證券事務部負責制訂和解釋
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