風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部管理制度

1、1風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部管理制度第一章總則第一條第一條為了控制公司在投融資以及日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高經(jīng)營(yíng)決策的科學(xué)性、合理性，防范風(fēng)險(xiǎn)，避免和減少公司資產(chǎn)損失，特制定本制度。第二章投資風(fēng)險(xiǎn)控制第二條第二條項(xiàng)目投資前期調(diào)查。對(duì)于擬定的投資項(xiàng)目方案，由投資管理部和財(cái)務(wù)部及法律人員聯(lián)合組成調(diào)查小組進(jìn)行前期調(diào)查研究，形成可行性分析報(bào)告，報(bào)公司經(jīng)理辦公會(huì)討論后再報(bào)正、副董事長(zhǎng)審定。第三條第三條專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估調(diào)查。對(duì)于2000萬(wàn)

2、元或以上的投資項(xiàng)目應(yīng)向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)人士咨詢，由專業(yè)機(jī)構(gòu)出具評(píng)估意見(jiàn)后，報(bào)董事會(huì)討論批準(zhǔn)。第四條第四條建立人員選派聘用程序和考核獎(jiǎng)懲機(jī)制。根據(jù)專業(yè)要求從公司內(nèi)部或外部聘用投資項(xiàng)目管理人員，制定業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲制度。第五條第五條建立投資項(xiàng)目執(zhí)行程序。嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)以及公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，建立一套投資項(xiàng)目執(zhí)行程序，確定各程序執(zhí)行責(zé)任人，并與其預(yù)算、業(yè)績(jī)考評(píng)緊密結(jié)合。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中由投資管理部實(shí)時(shí)監(jiān)督項(xiàng)目程序運(yùn)行狀況，及時(shí)提出問(wèn)題解決

3、方案。第六條第六條投資應(yīng)與公司的融資能力、負(fù)債承受能力、盈利能力、市場(chǎng)的容量測(cè)算結(jié)合考慮。第七條第七條對(duì)外投資不得超過(guò)公司上年末凈資產(chǎn)的50%。第八條第八條建立自上而下層層把關(guān)的投資決策機(jī)制，避免不做市場(chǎng)調(diào)查、可行性研究分析就進(jìn)行盲目投資的陋習(xí)以及注意投入而不注意產(chǎn)出、投了以后再說(shuō)的做法。第三章融資風(fēng)險(xiǎn)控制第九條第九條公司通過(guò)發(fā)行新股、債券、配股以及銀行貸款、拆借等方式進(jìn)行融資時(shí)，要加強(qiáng)由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)控制。第十條第十條加強(qiáng)現(xiàn)金流量動(dòng)態(tài)平

4、衡管理，加快資金周轉(zhuǎn)速度，以減少融資額。3第六章無(wú)形資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制第二十一條第二十一條企業(yè)應(yīng)按照無(wú)形資產(chǎn)不同的取得方式，根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定入賬。第二十二條第二十二條企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)法律的規(guī)定，確定無(wú)形資產(chǎn)的攤銷年限。第二十三條第二十三條企業(yè)應(yīng)按企業(yè)制度的規(guī)定計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。第二十四條第二十四條企業(yè)的商標(biāo)應(yīng)及時(shí)交納注冊(cè)費(fèi)、續(xù)展費(fèi)。第二十五條第二十五條企業(yè)將商標(biāo)等無(wú)形資產(chǎn)與外商（外單位）合作時(shí)必須折算股權(quán)或按收入提取商標(biāo)使用費(fèi)。第二

5、十六條第二十六條對(duì)冒充公司產(chǎn)品（商品）的、未經(jīng)書面授權(quán)批準(zhǔn)以公司的商標(biāo)從事經(jīng)營(yíng)的要進(jìn)行嚴(yán)厲打擊。第七章政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制第二十七條第二十七條及時(shí)取得、認(rèn)真理解國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、財(cái)務(wù)稅收政策等法律規(guī)范并提出解決辦法。第八章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及人身保險(xiǎn)第二十八條第二十八條對(duì)10萬(wàn)元以上的主要生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)建筑、車輛等進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。第二十九條第二十九條對(duì)公司全體員工統(tǒng)一實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。第三十條第三十條對(duì)公司的高技術(shù)工人、高級(jí)服務(wù)人員和高