中通分公司－總分公司管理模式

1、中通建設(shè)股份有限公司,總分公司管理報(bào)告,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,2,導(dǎo)讀,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,3,以前總公司對(duì)各局完全放權(quán)式管理，雖然有利于各局積極性的發(fā)揮,但造成資源的浪費(fèi)和整體效率的低下，改制勢在必行,,過去管理模式,,現(xiàn)象,,結(jié)果,總公司和各局之間通過行政紐帶維系各單位作為獨(dú)立法人實(shí)體，各自具有獨(dú)立的決策權(quán)和經(jīng)營權(quán)各單位都具有各自的資質(zhì)通過黨委任命和評(píng)定各局干部，激勵(lì)不足，考核不足市

2、場完全放開，總公司干預(yù)少財(cái)務(wù)完全獨(dú)立，總公司干預(yù)少,下屬單位上交管理費(fèi)，人員安置等公益性任務(wù)的完成情況作為政績考核，經(jīng)營狀況無人問津各單位對(duì)投資事項(xiàng)決策草率，本著多撒網(wǎng)，撈大魚的心態(tài)，盲目投資總公司和各局為了創(chuàng)收，大量掛靠干部經(jīng)營好壞，對(duì)個(gè)人毫無影響，激勵(lì)考核體制缺失總公司和各局、各局之間為了生存，殘酷競爭各局財(cái)務(wù)獨(dú)立，總公司對(duì)各局財(cái)務(wù)情況失控,下屬單位和總公司有抵觸情緒總公司存在的價(jià)值和地位不明確盲目投資，造成資源浪費(fèi)

3、，國有資產(chǎn)貶值和流失市場混亂，品牌和聲譽(yù)危機(jī)大量內(nèi)耗，效率低下總公司和各局不是利益共同體，員工對(duì)企業(yè)發(fā)展漠不關(guān)心競爭中造成資源浪費(fèi)，可能有利于項(xiàng)目的獲取，但總體受益并不一定最大成本失控，浪費(fèi)嚴(yán)重總體利潤空間下降，成本優(yōu)勢不足,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,4,產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，致使中通建設(shè)的經(jīng)營責(zé)任和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上移，公司本部必須加強(qiáng)對(duì)下屬單位的控制，降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn),中國郵電器材總公司,中通建設(shè)總公司,工程局,工程局,工

4、程局,,,性質(zhì)和責(zé)任機(jī)制,總公司和各局激勵(lì)不足，經(jīng)營者束手束腳， 資源閑置浪費(fèi)，企業(yè)缺乏活力；各單位屬于獨(dú)立法人實(shí)體，具有自己的資質(zhì)， 各局對(duì)自己的生存、發(fā)展等負(fù)責(zé)任；,,,,經(jīng)營責(zé)任和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上移，為了保證公司是 在責(zé)任人可控狀態(tài)下經(jīng)營和公司資源的充分 挖掘利用，權(quán)力的重新分配是必要的；各分公司獨(dú)立法人地位的取消，資質(zhì)的取消， 變成一個(gè)法人實(shí)體一個(gè)統(tǒng)一資質(zhì)下運(yùn)作，導(dǎo) 致公司運(yùn)營模式和各單位的定位發(fā)生質(zhì)的變化；公司需

5、要有效的激勵(lì)和控制體系，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,5,但是，歷史形成的資源能力與利益分配格局，為公司權(quán)力的重新分配造成較大的障礙,,公司本部,分/子公司,好差,,,矛盾及沖突,公司本部項(xiàng)目管理和運(yùn)作能力差,總分公司品牌各有優(yōu)勢，存在市場差異，有一定互補(bǔ)性,公司本部營銷能力有限，分公司缺乏合作意識(shí),本部人力資源難以承擔(dān)改制后的管理職能,過去各自都具有投融資能力，但是分散，改制后公司投融資權(quán)在本部，上下沖突

6、較大,總分公司各自具有自己政府資源和客戶資源，具有一定的互補(bǔ)性,,,,我們的目標(biāo),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,6,中通建設(shè)的發(fā)展歷史和上市,要求改制后管理重點(diǎn)應(yīng)放在保證公司業(yè)績?cè)鲩L的前提下，平衡各方利益關(guān)系，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo),,,高級(jí)管理人員公司價(jià)值最大化實(shí)現(xiàn)個(gè)人理想,,員工個(gè)人收入穩(wěn)定和提高福利待遇職業(yè)生涯組織環(huán)境（領(lǐng)導(dǎo)、專業(yè)知識(shí) 績效支持和工作生活平衡）,,分/子公司權(quán)責(zé)的對(duì)等 （決策權(quán)、

7、財(cái)務(wù)權(quán)）資源的占用良好的業(yè)績?nèi)藛T的安排。。。,,中通建設(shè)本部做大做強(qiáng)盤活資源融資渠道暢通,,股東和金融機(jī)構(gòu)參與決策高投資回報(bào)投資的安全性 和受益性母體的生存和利益,,其他（政府、客戶）稅收就業(yè)環(huán)境雙贏特定的價(jià)值,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,7,改制后，本部對(duì)分公司的吸引力和權(quán)威性主要集中在新業(yè)務(wù)開發(fā)、資金支持和統(tǒng)一規(guī)劃市場三個(gè)方面,新業(yè)務(wù),資金,市場規(guī)劃,單純依靠分公司力量，新業(yè)務(wù)的

8、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)大，本部集中資源，統(tǒng)一開發(fā)，有明顯的優(yōu)勢。新業(yè)務(wù)發(fā)展成型后及時(shí)向各分公司擴(kuò)散，最大限度地發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢,公司上市后融資能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過改制前各分公司融資能力的總和，公司本部可以加大對(duì)分公司的資金支持力度，并可以做以前因?yàn)橘Y金不足無法開展的業(yè)務(wù),品牌建設(shè)，競爭激烈的市場可以加強(qiáng)統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，空白市場可以開發(fā),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,8,中通建設(shè)在構(gòu)建管理模式設(shè)計(jì)和權(quán)利調(diào)整中，必須解決好總分公司定位、運(yùn)營、績效和

9、考核等六個(gè)主要問題,如何進(jìn)行品牌資源整合？如何迅速在市場中樹立中通品牌形象,如何在新的管理模式下保持市場活力？如何成為通信建設(shè)施工領(lǐng)域的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者？,總分公司各自的職責(zé)是什么？總分公司關(guān)注的重點(diǎn)是什么？如何理順分子公司關(guān)系？各種權(quán)限如何劃分？如何體現(xiàn)權(quán)限的激勵(lì)作用,如何考核分公司？通過考核如何激勵(lì)分子公司？,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,9,導(dǎo)讀,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,10,中通建設(shè)在改制后，

10、為了確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，總分公司管理應(yīng)采用統(tǒng)分結(jié)合的管理模式,集權(quán)經(jīng)營體制,分權(quán)經(jīng)營體制,統(tǒng)分結(jié)合體制,生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)由母公司統(tǒng)一指揮 整個(gè)企業(yè)統(tǒng)一核算，垂直領(lǐng)導(dǎo) 子、分公司財(cái)務(wù)不獨(dú)立,沒有經(jīng)營自主權(quán) 母公司設(shè)立職能部門管理子公司業(yè)務(wù),母公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo) 分級(jí)經(jīng)營，分級(jí)核算 子、分公司獨(dú)立核算， 子、分公司有經(jīng)營自主權(quán),母公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，所屬單位分級(jí)管理 母公司集中重要的經(jīng)營管理權(quán) 生產(chǎn)和銷售下放到下屬單位 子、分公司擁有相

11、對(duì)獨(dú)立的權(quán)力,,,建議本部集中的權(quán)利,戰(zhàn)略規(guī)劃權(quán)利戰(zhàn)略目標(biāo)分解和下達(dá)權(quán)利公司營銷戰(zhàn)略決定權(quán)內(nèi)部審計(jì)權(quán)對(duì)外投資權(quán)融資權(quán)重大資本性支出的權(quán)利重大資產(chǎn)處置權(quán)年度預(yù)決算權(quán)擔(dān)保權(quán)分公司總經(jīng)理任免權(quán)必要的決策信息知情權(quán)分公司業(yè)績?cè)u(píng)定、獎(jiǎng)懲權(quán),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,11,由于分公司強(qiáng)本部弱，對(duì)中通建設(shè)來說集權(quán)經(jīng)營較難實(shí)現(xiàn)，且不利于各分公司積極性的發(fā)揮,便于整個(gè)公司統(tǒng)一分配和調(diào)度人、財(cái)、物，最大限度地集

12、中力量搞好公司重點(diǎn)項(xiàng)目確保各項(xiàng)方針、政策在分/子公司貫徹執(zhí)行增加公司整體競爭力提高公司的決策能力和決策速度培養(yǎng)公司職工集體主義和全局觀念,不利于調(diào)動(dòng)分/子公司經(jīng)營管理方面的積極性和主動(dòng)性容易形成各級(jí)人員一切都聽上級(jí)安排，影響職工責(zé)任感發(fā)揮公司管理機(jī)制呆板，條條框框過多，影響市場響應(yīng)速度分配上容易產(chǎn)生吃“大鍋飯”，搞平均主義,優(yōu)點(diǎn),缺點(diǎn),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,12,中通過去屬于完全放

13、權(quán)型管理，改制后，完全放權(quán)經(jīng)營不利于公司風(fēng)險(xiǎn)控制和資源合理配置，違背改制的宗旨,不利于發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)不利于發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)不能集中優(yōu)勢資源，開拓 新業(yè)務(wù),可以充分調(diào)動(dòng)分公司經(jīng)營管理 方面的積極性和主動(dòng)性有利于中通建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)從繁忙的 日常業(yè)務(wù)中解脫出來，集中考慮企業(yè)的重大問題有利于企業(yè)對(duì)經(jīng)營環(huán)境的適應(yīng)，有利于克服平均主義,缺點(diǎn),優(yōu)點(diǎn),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,13,統(tǒng)分結(jié)合是最適合中通建

14、設(shè)目前經(jīng)營環(huán)境的管理模式，但是采用這種管理模式時(shí)，應(yīng)充分考慮以下因素,合理劃分本部與分公司經(jīng)營管理權(quán)限,本部職權(quán)的分配應(yīng)與本部的現(xiàn)有能力相匹配,注意尊重改制前的權(quán)力與資源分配,注意發(fā)揮整合優(yōu)勢,考慮因素,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,14,未來，中通建設(shè)本部在公司整體運(yùn)作中主要發(fā)揮重組企業(yè)投資、開拓分公司業(yè)績以及盤活資源的作用,重組企業(yè)投資,開拓分/子公司業(yè)績,整合資源,培養(yǎng)公司對(duì)行業(yè)未來的洞察力以資

15、本運(yùn)營為手段，重組企業(yè)投資組合，實(shí)現(xiàn)增值創(chuàng)建共享的價(jià)值觀,幫助下屬公司制定切實(shí)可行的目標(biāo)提供實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所必要的監(jiān)控制度和支持體系,挖掘企業(yè)單獨(dú)經(jīng)營時(shí)無法實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)潛力挖掘各分公司之間潛在的合力，達(dá)到資源最優(yōu)組合,,解決的問題,公司戰(zhàn)略規(guī)劃公司品牌建設(shè)投融資決策技術(shù)儲(chǔ)備企業(yè)價(jià)值理念的建設(shè),戰(zhàn)略目標(biāo)的分解、戰(zhàn)略目標(biāo)執(zhí)行中各子/分公司運(yùn)營環(huán)境分析合理的監(jiān)督控制體系和業(yè)績?cè)u(píng)定體系建設(shè)（尤其是財(cái)務(wù)監(jiān)督）業(yè)務(wù)指導(dǎo)和服務(wù)體系的建設(shè),建

16、立正式的審核制度和培養(yǎng)協(xié)調(diào)管理能力，理順公司架構(gòu)培養(yǎng)交流技能，實(shí)現(xiàn)公司各種技能和經(jīng)驗(yàn)的共享搭建資源共享平臺(tái),總公司任務(wù),任務(wù)內(nèi)容描述,,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,15,各子/分公司主要通過建立有效的市場運(yùn)作機(jī)制和成本控制，增強(qiáng)公司整體運(yùn)作效率，擴(kuò)大市場份額,增加利潤,成本控制,市場份額的增長利潤的提升,管理體系調(diào)整,理順業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)現(xiàn)場管理,消減冗余非增值活動(dòng)建立嚴(yán)格的預(yù)算編制、執(zhí)行、考核制度制定業(yè)務(wù)規(guī)范

17、,市場目標(biāo)的制定分解市場營銷體系建設(shè)和營銷戰(zhàn)略制定營銷信息收集和分析能力的培養(yǎng)客戶服務(wù)體系的建設(shè),組織結(jié)構(gòu)和人力資源管理體系業(yè)績考評(píng)體系建立信息管理平臺(tái)建設(shè)管理規(guī)章制度體系的建立,,解決的問題,重新評(píng)估業(yè)務(wù)流程和項(xiàng)目流程以成本控制為核心的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制定和貫徹預(yù)算制度和業(yè)務(wù)規(guī)范體系設(shè)計(jì),市場營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)市場調(diào)研和客戶服務(wù)平臺(tái)搭建營銷人員素質(zhì)的培養(yǎng),建立有效的組織環(huán)境建立富有競爭力的薪酬體系建立人才儲(chǔ)備系統(tǒng)規(guī)范公

18、司運(yùn)作支撐系統(tǒng),子/分公司任務(wù),任務(wù)內(nèi)容描述,,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,16,改制后不同階段，中通建設(shè)本部在總分公司管理中扮演的角色和主要目標(biāo)不同,,主要目標(biāo),加強(qiáng)上市準(zhǔn)備工作，保證公司預(yù)期上市，打通發(fā)展所必需的融資渠道理順中通建設(shè)本部與分/子公司職責(zé)和權(quán)利關(guān)系,形成總分公司和母子公司管理模式整合中通建設(shè)品牌資源，樹立中通建設(shè)對(duì)外的強(qiáng)有力的品牌形象形成上下一致貫穿公司整體的企業(yè)文化夯實(shí)本部在各子/分公司管理

19、中的地位,完善管理體系，形成動(dòng)態(tài)管理的理念和柔性組織環(huán)境組合調(diào)整內(nèi)部資源，達(dá)到資產(chǎn)最優(yōu)、業(yè)務(wù)最優(yōu)組合強(qiáng)有力的研發(fā)功能，成為下屬單位發(fā)展的燈塔,資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模，具有較強(qiáng)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力資本運(yùn)營為主，通過多種形式和手段，進(jìn)入國際市場，初步形成業(yè)務(wù)多元化，經(jīng)營國際化的跨國公司,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,17,第一階段，中通建設(shè)本部和各子/分公司的重要任務(wù),分/子公司重要任務(wù)：確保市場份額增長的前提下，配合本部政策，

20、理順內(nèi)部管理，加強(qiáng)成本控制從公司發(fā)展全局考慮，完成本部下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)協(xié)助本部做好中通建設(shè)品牌建設(shè)；根據(jù)戰(zhàn)略要求，逐步調(diào)整內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加大較高技術(shù)含量業(yè)務(wù)的市場開發(fā)力度建立完善的市場營銷網(wǎng)絡(luò),本部重要任務(wù)：確保上市成功，保證融投資渠道暢通理順總分公司、母子公司關(guān)系，初步建立符合中通建設(shè)管理模式加強(qiáng)本部市場功能，建設(shè)中通建設(shè)品牌形象人力資源培養(yǎng)和儲(chǔ)備公司信息平臺(tái)的搭建外部資源的挖掘利用,2024/4/2,北大縱橫－中通

21、建設(shè)項(xiàng)目,18,第二階段，中通建設(shè)本部和各子/分公司的重要任務(wù),本部重要任務(wù)：進(jìn)一步完善管理體系，形成公司文化價(jià)值觀基礎(chǔ)上的穩(wěn)定的管理模式充分利用公司上市募集到的資金，進(jìn)行初步內(nèi)外部資源整合，初步形成資本運(yùn)作的核心能力繼續(xù)加強(qiáng)品牌建設(shè)，為公司開展以品牌為核心的運(yùn)作打下基礎(chǔ)技術(shù)研發(fā)，新業(yè)務(wù)的培育與前期開發(fā)（比如系統(tǒng)集成、國際市場開拓等等）加強(qiáng)外部聯(lián)盟合作，創(chuàng)造穩(wěn)定的高技術(shù)含量的收入來源,分/子公司重要任務(wù)：按照公司戰(zhàn)略要求，設(shè)

22、計(jì)相應(yīng)的業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃的分解完善市場營銷體系，加強(qiáng)市場開拓能力培養(yǎng)一批穩(wěn)定的高素質(zhì)的管理團(tuán)隊(duì)和技術(shù)團(tuán)隊(duì)協(xié)助本部完成重點(diǎn)研發(fā)項(xiàng)目的開展伴隨著公司管理體制的調(diào)整，基本形成標(biāo)準(zhǔn)化管理體系公司整體形成“以客戶為中心”的運(yùn)作理念,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,19,第三階段，中通建設(shè)本部和各子/分公司的重要任務(wù),本部重要任務(wù)：以資本運(yùn)營為主，通過兼并和購并多種形式，初步形成業(yè)務(wù)多元化、管理標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營國際化的跨國公

23、司以中通建設(shè)強(qiáng)大的品牌優(yōu)勢，大規(guī)模進(jìn)行可獲取資源的整合，推動(dòng)新興業(yè)務(wù)的迅猛擴(kuò)張與可能的合作伙伴（政府、設(shè)備商、國際貿(mào)易公司等等）建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，推動(dòng)中通建設(shè)國際化經(jīng)營的進(jìn)程基本形成以項(xiàng)目管理和資本運(yùn)營為主營業(yè)務(wù)的商業(yè)運(yùn)作模式,分/子公司重要任務(wù)：主動(dòng)配合本部運(yùn)作，逐步完成公司業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型和核心能力的培養(yǎng)。。。。。。,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,20,導(dǎo)讀,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,21,本部對(duì)下屬單位

24、管理主要通過五個(gè)方面實(shí)現(xiàn),財(cái)務(wù)控制,主要包括預(yù)算管理、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)務(wù)權(quán)限控制公司本部充分把握財(cái)務(wù)這一命脈，對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)活動(dòng)控制,對(duì)下屬單位的關(guān)鍵崗位，如子公司董事、分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等進(jìn)行控制，保證下屬單位貫徹執(zhí)行本部的戰(zhàn)略計(jì)劃，經(jīng)營活動(dòng)符合公司總部意愿,綜合分公司財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)信息，在戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)各分公司及其總經(jīng)理的業(yè)績，以業(yè)績表現(xiàn)為基礎(chǔ)對(duì)管理人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，使管理人員的行為符合公司目標(biāo)的要求,人事任免,考核

25、激勵(lì),戰(zhàn)略計(jì)劃,公司戰(zhàn)略是公司發(fā)展的綱領(lǐng)，經(jīng)營計(jì)劃是公司的年度行動(dòng)方案，以及此后年度內(nèi)所需資源的分配；公司本部通過發(fā)展戰(zhàn)略和年度計(jì)劃來從總體上確保各分公司的經(jīng)營在規(guī)定范圍內(nèi),市場協(xié)調(diào),對(duì)分公司的市場營銷進(jìn)行協(xié)調(diào)，主要包括市場戰(zhàn)略、市場計(jì)劃、信息系統(tǒng)公司本部充分發(fā)揮協(xié)調(diào)管理的作用，對(duì)分/子公司的市場營銷給與總體規(guī)劃負(fù)責(zé)開發(fā)各運(yùn)營商總部業(yè)務(wù),項(xiàng)目管理,負(fù)責(zé)各運(yùn)營商總部工程的協(xié)調(diào)和直接管理對(duì)各分公司其他工程的監(jiān)督對(duì)各分公司質(zhì)量管理體

26、系的審核,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,22,,導(dǎo)讀——公司管理,總分公司管理,市場協(xié)調(diào),人事任免,考核激勵(lì),戰(zhàn)略計(jì)劃,,,,,財(cái)務(wù)控制,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,23,戰(zhàn)略計(jì)劃的目的 將宏大的發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變成可行性計(jì)劃一步步變成現(xiàn)實(shí) 公司領(lǐng)導(dǎo)通過戰(zhàn)略計(jì)劃，使各業(yè)務(wù)單位的發(fā)展協(xié)調(diào)一致，控制各分公司重大經(jīng)營行為。,戰(zhàn)略計(jì)劃的原則戰(zhàn)略計(jì)劃是公司發(fā)展藍(lán)圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來的展望；公司總經(jīng)理及業(yè)務(wù)單

27、位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)各自的戰(zhàn)略計(jì)劃；公司財(cái)務(wù)總監(jiān)是公司經(jīng)營計(jì)劃制訂與監(jiān)控的具體組織者證券投資部提供高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單位在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者；戰(zhàn)略計(jì)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ)。,中通建設(shè)本部通過戰(zhàn)略計(jì)劃，確保下屬單位的發(fā)展協(xié)調(diào)統(tǒng)一,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,24,,,,,戰(zhàn)略規(guī)劃流程,,,業(yè)務(wù)單位制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略,,質(zhì)詢/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略規(guī)劃,發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決

28、,重新評(píng)價(jià)集團(tuán)發(fā)展宏圖,向各業(yè)務(wù)單位下達(dá)總體戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單位應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題,戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)對(duì)各業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo),董事會(huì)及公司最高領(lǐng)導(dǎo)層,進(jìn)行狀況分析；發(fā)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略新問題,在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下起草總體戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人意見,參與質(zhì)詢會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持,公司證券投資部,解決部分戰(zhàn)略問題,質(zhì)詢、修改、批準(zhǔn)總體規(guī)劃,為業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議,發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)相關(guān)的

29、新問題；組織深入調(diào)查或解決,提供建議,在業(yè)務(wù)單位技術(shù)部的支持下，起草、制定業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃,陳述本業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃；進(jìn)行規(guī)劃之必要修正,各業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理,進(jìn)行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略新問題,提供技術(shù)分析支持,參與質(zhì)詢會(huì)議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持,各業(yè)務(wù)單位技術(shù)部,解決新問題,制訂本職能部門的發(fā)展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單位的整體戰(zhàn)略規(guī)劃,參與質(zhì)詢會(huì)議，陳述本產(chǎn)品部之戰(zhàn)略規(guī)劃,各職能部門領(lǐng)導(dǎo)人,質(zhì)詢會(huì),形成總體及各業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃文本,,,

30、,,,,,,,,,,,戰(zhàn)略議題分析及解決,公司本部制定/確認(rèn)總體戰(zhàn)略,,提供輸入,,,,不斷進(jìn)行,第n月,第n+1月,第n+2月,董事會(huì)最終批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃,,,戰(zhàn)略質(zhì)詢負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì),,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,25,,公司戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容,1. 公司發(fā)展展望2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析，以及對(duì)公司影響的評(píng)估今后五年公司所處的各行業(yè)的發(fā)展展望宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本企業(yè)造成的影響主要發(fā)展機(jī)會(huì)

31、主要威脅3. 本公司現(xiàn)狀分析各業(yè)務(wù)單位情況、業(yè)績及趨勢各業(yè)務(wù)單位在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點(diǎn),4. 公司未來五年戰(zhàn)略目標(biāo)公司未來五年業(yè)務(wù)重組放棄哪些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè)各業(yè)務(wù)單位的發(fā)展側(cè)重點(diǎn)主要戰(zhàn)略舉措關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)合資、兼并5. 公司財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測總銷售額經(jīng)濟(jì)附加值6. 主要資源需求預(yù)測資本投資人才,,主要內(nèi)容,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,26,,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容,1.

32、本業(yè)務(wù)發(fā)展藍(lán)圖2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析，以及對(duì)本業(yè)務(wù)影響的評(píng)估2.1 今后五年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展及變化趨勢2.2 今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望2.2.1 行業(yè)發(fā)展趨勢2.2.2 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化2.3 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本業(yè)務(wù)造成的影響2.3.1 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)2.3.2 造成的主要威脅3. 本業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析3.1 本業(yè)務(wù)近年業(yè)績及發(fā)展趨勢3.2 本業(yè)務(wù)主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)4

33、. 業(yè)務(wù)面臨的主要競爭對(duì)手分析(國 內(nèi)外競爭者)4.1 競爭對(duì)手近幾年業(yè)績分析和比較4.2 競爭對(duì)手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措4.3 對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)的潛在威脅,5. 本業(yè)務(wù)五年戰(zhàn)略(方案)5.1 本業(yè)務(wù)今后五年將在哪些市場競爭5.1.1 地理市場5.1.2 業(yè)務(wù)模型5.2 如何競爭：主要競爭手段5.3 主要戰(zhàn)略舉措5.3.1 市場擴(kuò)張5.3.2 目標(biāo)客戶6. 業(yè)務(wù)五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)

34、預(yù)測6.1 主要增長點(diǎn)預(yù)測6.2 總銷售額6.3 市場份額6.4 經(jīng)濟(jì)附加值7. 配合業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測7.1 資本投資7.2 人才8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié),,主要內(nèi)容,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,27,,,,,,,通過戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行論證,,,,他提出的這些戰(zhàn)略設(shè)想是否真有新意？是否可行？,,這個(gè)業(yè)務(wù)單位/它的領(lǐng)導(dǎo)層的目標(biāo)是不是夠高？雄心夠不夠大？,,他對(duì)其業(yè)務(wù)單

35、位或業(yè)務(wù)部短期內(nèi)可采用的舉措是否都已了解并做過分析？,,他對(duì)其自身的競爭優(yōu)勢以及該優(yōu)勢的來源是否了解透徹？,,他對(duì)其所處的行業(yè)可能出現(xiàn)的各種變化、發(fā)展是否都已經(jīng)考慮周到？,這個(gè)業(yè)務(wù)（下屬公司）或它的領(lǐng)導(dǎo)層是否真有能力來實(shí)施這個(gè)方案？,,,,他對(duì)提出的戰(zhàn)略舉措的實(shí)施時(shí)間表及資源需求是不是過于樂觀？,,他似乎對(duì)規(guī)劃的內(nèi)容不了解，很明顯這個(gè)規(guī)劃不是他主持做的，而是由規(guī)劃部門“代筆”的！,XX業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃,2024/4/2,北大縱橫－中通建

36、設(shè)項(xiàng)目,28,,,,年度計(jì)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議議程及目的,會(huì)議目的：對(duì)公司整體戰(zhàn)略、各業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性。,議題總經(jīng)理介紹總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo)財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹公司總體要求與計(jì)劃編制指南各業(yè)務(wù)單位匯報(bào)各業(yè)務(wù)單位年度計(jì)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢委員會(huì)負(fù)責(zé)人總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各業(yè)務(wù)單位需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表委員會(huì)負(fù)責(zé)人總結(jié)/宣布閉會(huì),時(shí)間(小時(shí))1,,,,,1.5,4X5,1

37、,0.5 24小時(shí),參加人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)本部各職能部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單位下屬職能部門經(jīng)理(只在質(zhì)詢本業(yè)務(wù)單位規(guī)劃時(shí)出席),時(shí)間：年底，三天(在公司以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾),會(huì)議議程,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,29,,母分/子公司管理,市場控制,人事控制,考核激勵(lì),戰(zhàn)略規(guī)劃,信息控制,,,,,,財(cái)務(wù)控制,,導(dǎo)讀——公司管理,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,

38、30,財(cái)務(wù)控制主要包括預(yù)算管理、內(nèi)部審計(jì)和權(quán)力限制三個(gè)方面,,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,31,全面預(yù)算管理流程,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,32,預(yù)算管理程序,月度/季度/年度經(jīng)營業(yè)績考核和計(jì)劃修訂,根據(jù)公司年度計(jì)劃，確定財(cái)務(wù)業(yè)績期望目標(biāo)公司財(cái)務(wù)部分解、初定各業(yè)務(wù)單位和項(xiàng)目的期望財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求,各業(yè)務(wù)單位設(shè)立自己的經(jīng)營/預(yù)算計(jì)劃目標(biāo)，據(jù)此制定自己的計(jì)劃公司財(cái)務(wù)部

39、匯總各部門和各項(xiàng)目的計(jì)劃，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議,公司總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)各業(yè)務(wù)單位/項(xiàng)目計(jì)劃逐一質(zhì)詢公司財(cái)務(wù)部參與質(zhì)詢，向公司領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持各業(yè)務(wù)單位和各項(xiàng)目陳述各自的預(yù)算,各業(yè)務(wù)單位/各項(xiàng)目根據(jù)質(zhì)詢要求，適當(dāng)修正預(yù)算公司財(cái)務(wù)部匯總修正計(jì)劃，最終確定成文。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，形成考核依據(jù),公司財(cái)務(wù)部每季度對(duì)各業(yè)務(wù)單位和各項(xiàng)目逐一進(jìn)行考核；在實(shí)際業(yè)績和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行干預(yù)公司財(cái)務(wù)部每月就各單位計(jì)劃完成情況進(jìn)行

40、跟蹤；向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績差異各業(yè)務(wù)單位參加考核會(huì)，匯報(bào)本單位業(yè)績、差距及應(yīng)對(duì)措施,,批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單位預(yù)算,匯總/質(zhì)詢/談判/修正各單位計(jì)劃,各業(yè)務(wù)單位制定經(jīng)營計(jì)劃預(yù)算,公司下達(dá)初步的期望財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,33,各預(yù)算單位預(yù)算的主要內(nèi)容,預(yù)算控制重點(diǎn)：營業(yè)收入、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,34,詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃之主要內(nèi)容,,,,現(xiàn)金預(yù)算表,現(xiàn)金流量表,

41、資產(chǎn)負(fù)債表,,,,,,,,營業(yè)額預(yù)算表收入項(xiàng)目 2001實(shí)際 2002年預(yù)算,重要項(xiàng)目營業(yè)額預(yù)算表,管理費(fèi)用預(yù)算表,財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表,投資和投資收益預(yù)算表,固定資產(chǎn)預(yù)算表,折舊攤銷一覽表,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,35,年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì),會(huì)議目的對(duì)各單位的年度經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各單位經(jīng)營目標(biāo)的切實(shí)可行和盡量保證公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),參加人員（預(yù)算管理委員會(huì)）

42、、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總部各部門主管、下屬單位負(fù)責(zé)人,時(shí)間年底，一天到兩天,會(huì)議議程總經(jīng)理介紹公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹總體財(cái)務(wù)目標(biāo)并向各單位初步分解財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會(huì)議規(guī)則各單位匯報(bào)各自計(jì)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各單位計(jì)劃修改完成時(shí)間表總經(jīng)理宣布閉會(huì),會(huì)議規(guī)則各單位的呈報(bào)圖表采用標(biāo)準(zhǔn)格式質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對(duì)事，不針對(duì)人與會(huì)人員對(duì)各單位計(jì)劃有質(zhì)詢權(quán)，總經(jīng)理對(duì)修正

43、要求有終決權(quán),需提前準(zhǔn)備的材料財(cái)務(wù)部提前3周下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則和材料要求財(cái)務(wù)部提前4-5周下達(dá)公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值各單位提前1周準(zhǔn)備好經(jīng)營/預(yù)算計(jì)劃,會(huì)后后續(xù)活動(dòng)財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各單位計(jì)劃修改的要求和時(shí)間表財(cái)務(wù)部跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與公司要求達(dá)成一致董事會(huì)批準(zhǔn)、備案,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,36,完善內(nèi)部審計(jì)體系，保障公司健康經(jīng)營發(fā)展,數(shù)據(jù)信息的真實(shí)可靠性,規(guī)章制度的執(zhí)行情況,資產(chǎn)與權(quán)

44、益的安全保障,規(guī)章制度的完善,審計(jì)范圍,評(píng)估公司規(guī)章制度的完善狀況檢查公司政策、計(jì)劃、程序、法律和規(guī)章制度的執(zhí)行情況，指出任何違規(guī)違法行為核查財(cái)務(wù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性，并對(duì)數(shù)據(jù)的收集、分類、匯報(bào)所采用的方法進(jìn)行檢查檢查公司的資產(chǎn)和權(quán)益是否受到損害，在必要的情況下，確認(rèn)資產(chǎn)存在的真實(shí)性,內(nèi)容,,內(nèi)部審計(jì)體系是保障公司及公司成員安全的體系，包括三個(gè)子體系：財(cái)務(wù)審計(jì)----財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性商務(wù)審計(jì)----內(nèi)部合規(guī)性法律審

45、核----外部合規(guī)性,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,37,內(nèi)部審計(jì)體系需要注意的要點(diǎn)（大審計(jì)概念）,觀念及組織：內(nèi)部審計(jì)體系涉及公司經(jīng)營管理的各個(gè)方面（財(cái)務(wù)、質(zhì)量管理、營銷管理、人力資源管理等）明確審計(jì)部門在公司內(nèi)的相對(duì)獨(dú)立地位和權(quán)威性審計(jì)不但進(jìn)行事后調(diào)查，還應(yīng)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制與防范功能,工作流程方面：采用系統(tǒng)化、計(jì)劃性的工作方式建立標(biāo)準(zhǔn)化、程序化的審計(jì)流程建立審計(jì)建議落實(shí)情況匯報(bào)機(jī)制人力資源方面：明確審計(jì)人

46、員的各方面經(jīng)驗(yàn)、素質(zhì)要求，建立審計(jì)人員培訓(xùn)機(jī)制建立明確的審計(jì)人員考核方法和指標(biāo),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,38,,,,,內(nèi)部審計(jì)工作流程,主要工作,主要輸入,主要輸出,,,,制定審計(jì)工作計(jì)劃,實(shí)施審計(jì),提出報(bào)告,進(jìn)行審計(jì)后續(xù)工作,,,,,,,進(jìn)行審計(jì)準(zhǔn)備工作,內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行部門：審計(jì)部,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,39,明確財(cái)務(wù)權(quán)限和責(zé)任，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),目前公司存在主要風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基

47、礎(chǔ)工作是要培養(yǎng)一批財(cái)務(wù)專才，進(jìn)行全方位的資產(chǎn)管理和分析 建立風(fēng)險(xiǎn)信息收集規(guī)則并全面落實(shí)認(rèn)真探索化解風(fēng)險(xiǎn)途徑，如，金融避險(xiǎn)、法律避險(xiǎn)、重組避險(xiǎn)、經(jīng)營避險(xiǎn)、管理避險(xiǎn)，并力爭做到提前防范風(fēng)險(xiǎn)以項(xiàng)目為起點(diǎn)，以完整準(zhǔn)確的資料為依據(jù)，采取嚴(yán)密的財(cái)務(wù)核算和分析報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)經(jīng)營成果進(jìn)行分析、比較，以達(dá)到自我評(píng)價(jià)和自我控制的效果,明確各責(zé)任中心財(cái)務(wù)權(quán)限，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,40,針對(duì)下屬單位重大經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行

48、財(cái)務(wù)權(quán)限控制,財(cái)務(wù)控制權(quán)限,設(shè)立分支機(jī)構(gòu),重要設(shè)備購置,資產(chǎn)處置,其他資本性支出,研發(fā)立項(xiàng),基建,重大合同簽訂,員工工資總額,,,,,,,,,,,,,,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,41,,總分公司管理,市場協(xié)調(diào),人事任免,考核激勵(lì),戰(zhàn)略規(guī)劃,,,,,財(cái)務(wù)控制,,導(dǎo)讀——公司管理,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,42,,總分公司管理,市場協(xié)調(diào),人事任免,考核激勵(lì),戰(zhàn)略計(jì)劃,,,,,財(cái)務(wù)控制,,導(dǎo)讀——公司管理,

49、2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,43,總經(jīng)理辦公會(huì) 公司人力資源部總經(jīng)理辦公會(huì) 公司人力資源部,公司總部負(fù)責(zé)對(duì)子公司董事選派、任免、考核、獎(jiǎng)懲公司總部負(fù)責(zé)對(duì)分公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的選派、任免、考核、獎(jiǎng)懲,規(guī)范公司對(duì)下屬單位人事控制范圍、內(nèi)容及實(shí)施單位,人員控制對(duì)象,相關(guān)實(shí)施單位/人員,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,44,其中，對(duì)于向子公司派駐的董事，需制定明確的管理規(guī)定,外派董事管理規(guī)定1、

50、外派董事經(jīng)常到所在企業(yè)調(diào)查了解經(jīng)營管理狀況，每3個(gè)月作一次述職報(bào)告，每年做一次評(píng)定考核2、當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)重大問題，危及到企業(yè)生存發(fā)展和本公司權(quán)益時(shí)，必須及時(shí)向公司做特別匯報(bào)和請(qǐng)示3、對(duì)于明確定義為重大決策事項(xiàng)的董事會(huì)議題，外派董事必須首先在本公司內(nèi)部形成統(tǒng)一意見后方可表態(tài)4、任職紀(jì)律：未經(jīng)授權(quán)不得在會(huì)外發(fā)表任何不利于公司及所在企業(yè)的機(jī)密，不得超越董事權(quán)限直接干預(yù)所在企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)等,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,45,,中

51、通建設(shè)本部對(duì)于分公司人事管理操作要點(diǎn),考核、薪酬,任免,審核,提名,總經(jīng)理,副總經(jīng)理,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,其他中層管理人員,由公司總經(jīng)理提名,總經(jīng)理辦公會(huì)任免,分公司總經(jīng)理 股份公司總經(jīng)理辦公會(huì),由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施,分公司總經(jīng)理,公司總經(jīng)理,由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施,由分公司總經(jīng)理直接任命，報(bào)公司人力資源部備案,由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施,由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)

52、責(zé)實(shí)施,財(cái)務(wù)總監(jiān),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,46,制定信息交流制度，保證中通建設(shè)本部及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地掌握下屬單位的生產(chǎn)經(jīng)營信息,,定期述職匯報(bào)：子公司董事每月向總經(jīng)理辦公會(huì)述職；定期提交報(bào)告：子公司定期向公司財(cái)務(wù)部和證券投資部提交財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等報(bào)表或報(bào)告,分公司控制,子公司控制,,定期述職匯報(bào)：分公司總經(jīng)理每季度向公司總經(jīng)理辦公會(huì)述職；分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每季向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)述職,定期提交報(bào)告：分公

53、司定期向公司財(cái)務(wù)部和證券投資部提交財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等報(bào)表或報(bào)告,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,47,,總分公司管理,市場協(xié)調(diào),人事任免,考核激勵(lì),戰(zhàn)略計(jì)劃,,,,,財(cái)務(wù)控制,,導(dǎo)讀——公司管理,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,48,業(yè)績考核指標(biāo)對(duì)驅(qū)動(dòng)股東價(jià)值非常重要,業(yè)績指標(biāo),關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPIs) 營業(yè)收入 單位成本 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 勞動(dòng)生產(chǎn)率　……,驅(qū)動(dòng)因素,經(jīng)濟(jì)附加值（EVA

54、),投資者判斷,折現(xiàn)現(xiàn)金流量值,公司價(jià)值,應(yīng)用,,,,,公司各級(jí)用來制定目標(biāo)和衡量業(yè)績,用于衡量各業(yè)務(wù)單元的短期總體效益,評(píng)估、比較戰(zhàn)略：用于衡量/權(quán)衡長期性項(xiàng)目,對(duì)管理能力的評(píng)估,長期加總,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,49,完善下屬單位業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)系統(tǒng)，有利于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),根據(jù)公司戰(zhàn)略，結(jié)合長短期利益、財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)、內(nèi)外部發(fā)展情況，確定考核指標(biāo),經(jīng)濟(jì)附加值增加收入；降低成本；提高生產(chǎn)率

55、；加強(qiáng)資產(chǎn)的利用和減少風(fēng)險(xiǎn),股東如何看我們,工程和服務(wù)因素：功能、質(zhì)量和價(jià)格；同客戶的關(guān)系：建立良好的私人關(guān)系；形象和聲譽(yù),用戶如何看我們,新技術(shù)推出能力；雇員是否掌握多種技能、能否獲得戰(zhàn)略意義的信息；生產(chǎn)效率；員工滿意程度；個(gè)體同總體戰(zhàn)略的結(jié)合,我們?cè)趯W(xué)習(xí)、革新和創(chuàng)造未來方面做得怎樣,保持領(lǐng)先的關(guān)鍵技術(shù)；QM：返工率等；項(xiàng)目完工周期：成本：工程成本，質(zhì)量成本；,我們自己擅長什么,,,,,,,戰(zhàn)略和遠(yuǎn)景,財(cái)務(wù)方面,內(nèi)部

56、經(jīng)營方面,客戶方面,創(chuàng)新與學(xué)習(xí)方面,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,50,根據(jù)不同業(yè)務(wù)單位經(jīng)營目標(biāo)，確定不同的業(yè)績考核指標(biāo)權(quán)重,關(guān)鍵成功因素，年度經(jīng)營工作重點(diǎn)等,權(quán)重分配的依據(jù),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,51,,年終業(yè)績?cè)u(píng)估及獎(jiǎng)懲的流程,收集數(shù)據(jù),業(yè)績?cè)u(píng)定,業(yè)績成就分類,決定獎(jiǎng)懲， 后續(xù)工作,工作內(nèi)容,負(fù)責(zé)單位,發(fā)放與收集各類考核表-- 個(gè)人素質(zhì)-- 員工滿意度收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集營運(yùn)數(shù)

57、據(jù),財(cái)務(wù)部 人力資源部（非財(cái)務(wù) 報(bào)表數(shù)據(jù)）,核實(shí)與統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)考核分?jǐn)?shù)--財(cái)務(wù)營運(yùn)分?jǐn)?shù)--組織及個(gè)人素質(zhì)分?jǐn)?shù)計(jì)算考核指標(biāo)綜合分值,人力資源部直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部（收集、提供數(shù)據(jù)）,根據(jù)各類考核指標(biāo)達(dá)成率將被考核者排名分類完成綜合業(yè)績排名,人力資源部,根據(jù)獎(jiǎng)金的計(jì)算方法，參考考核指標(biāo)綜合分值計(jì)算各人年度獎(jiǎng)金按照綜合業(yè)績排名結(jié)果，落實(shí)非物質(zhì)獎(jiǎng)懲向證券投資部反饋業(yè)績考核執(zhí)行中出現(xiàn)的問題,人力資源部（牽頭、提建議）,2024/4/

58、2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,52,,常用的以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的薪酬工具,以工齡職稱為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)工具,經(jīng)常受到工資等級(jí)的限制,提工資,,適用性評(píng)價(jià),與公司的業(yè)績無關(guān)，對(duì)經(jīng)理/董事們沒有驅(qū)動(dòng)力,,,以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的薪酬工具,與經(jīng)濟(jì)/效益類指標(biāo)掛鉤,與股價(jià)變化掛鉤,短期激勵(lì)手段,長期激勵(lì)手段（LTI),時(shí)間段：3---5年,年終獎(jiǎng)金,與真實(shí)股權(quán)掛鉤的LTI,虛擬LTI,有限制的股權(quán),股份期權(quán),股份升值權(quán),虛擬股票,,與投

59、資者的長期回報(bào)掛鉤，因此只要業(yè)績考核是公正透明的，對(duì)經(jīng)理層是很強(qiáng)的激勵(lì)因素,,與公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益掛鉤，對(duì)經(jīng)理層和員工都有很大的激勵(lì)作用。但不能防止經(jīng)理層片面追求短期效益,,,,,創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)附加值 投資資本回報(bào)率 凈現(xiàn)值,,,,,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,53,業(yè)績后續(xù)管理及激勵(lì)措施存在多種形式,不管是物質(zhì)性還是非物質(zhì)性，通常任何獎(jiǎng)勵(lì)的重要的因素都是它所代表的認(rèn)同和欣賞,2024/4/2,北大縱

60、橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,54,導(dǎo)讀,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,55,導(dǎo)讀,2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,56,實(shí)施的主要風(fēng)險(xiǎn) (一),風(fēng)險(xiǎn)來源,主要風(fēng)險(xiǎn),降低風(fēng)險(xiǎn)的舉措,分公司有效使用資金的積極性不高,,,,2. 資金統(tǒng)一管理對(duì)運(yùn)營的影響,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理考核,1.市場統(tǒng)一管理對(duì)市場能力的影響,加強(qiáng)市場協(xié)調(diào),設(shè)置區(qū)域管理制度,較少約束下充分下放市場開發(fā)權(quán),市場開發(fā),新品牌的市場認(rèn)可度,3.品牌統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn),建立完善的

61、品牌建設(shè)制度,4.管理成本提高的風(fēng)險(xiǎn),人員的增加管理職能的增加,加強(qiáng)作業(yè)成本分析,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn),2024/4/2,北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目,57,實(shí)施的主要風(fēng)險(xiǎn) (二),風(fēng)險(xiǎn)來源,主要風(fēng)險(xiǎn),降低風(fēng)險(xiǎn)的舉措,招投標(biāo)的需要,,,,5.資質(zhì)運(yùn)用的混亂,統(tǒng)一授權(quán),統(tǒng)一管理.加強(qiáng)與客戶的溝通,得到認(rèn)可,人員素質(zhì)要求的提高,6.人員資源不足 的風(fēng)險(xiǎn),有計(jì)劃的人員補(bǔ)充,7.組織管理的風(fēng)險(xiǎn),信息溝通的不順暢管理的交叉,建立完善的管理信息系統(tǒng)完善組