人力成本分析報告

1、2015上半年度人力資源成本分析報告一、上半年度人力資源情況類別 年初人數(shù) 6月末人數(shù) 入職人數(shù) 離職人數(shù)全職人員實習人員總人數(shù)二、 公司人力資源成本各項目統(tǒng)計單位：萬元 1月-6月項 目部門 平均人數(shù)薪酬 社?；鹋嘤栙M用招聘費用 合計 備注月度工資 績效提成 加班費總計 0 0 0 0 0 0 0 0薪酬：包括月度工資、加班獎金、績效提成、年終獎金。社?；穑喊ǜ黜椛绫ｍ椖筐B(yǎng)老保險、醫(yī)療、失業(yè)等由單位承擔部分；公積金公司部分；殘疾

2、人保障金；欠薪保障金等。培訓費用：指員工參加各種培訓而產(chǎn)生的費用招聘費用：指各類招聘活動產(chǎn)生的費用三、人力資源成本分析1、人力費用占比（1） 計算公式：人力成本/營收（2） 所代表的意義：人力成本占營收的百分比。（3） 結果分析公司的人力費用占比：營收（萬元） 人力成本（萬元） 人力費用占比2. 人力資本投資報酬率的分析（1） 計算公式：利潤/人力成本（2） 所代表的意義：反映在人力方面投入的每一元薪資能創(chuàng)造出多少元利潤。（3） 結果分

3、析公司的人力資本投資報酬率：利潤（萬元） 人力成本（萬元） 人力資本投資回報率3. 人力資本效率的分析（1） 計算公式：利潤/員工人數(shù)（2） 所代表的意義：反映每一個員工能創(chuàng)造多少利潤。（3） 結果分析公司的人力資本效率：利潤（萬元） 人數(shù)（人） 人力資本效率（萬元/人）4. 綜合統(tǒng)計公司整體：人數(shù) 人力成本人力費用占比人力資本 人力資本效率（人） （萬元） 投資報酬率 （萬元/人）結果說明 人力成本占收入總額的%在人力上每投入1元，可

4、創(chuàng)造元利潤每個人可創(chuàng)造萬元利潤5. 下半年人力成本壓力分析（1）3月起上海農(nóng)村戶籍人員開始繳納失業(yè)保險。（2）4月起社?；鶖?shù)調(diào)整，人均基數(shù)漲幅18.5%。（3）4月起外地農(nóng)村戶籍人員原三險過渡政策取消，全部按實際申報繳費基數(shù)繳納社保。我司外地農(nóng)村戶籍人員現(xiàn)有7人，占員工總數(shù)32%，此7人社?；鶖?shù)漲幅80%。（4）我司2015年核定編制數(shù)28人，截止6月底員工數(shù)23人。上半年度平均員工數(shù)21.9人。下半年度預計招聘5人，為達到招聘效果，此